Павел Ревенков - Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

В шестом разделеРекомендаций (Рекомендации 33 – 34) перечислены следующие меры по обеспечению прозрачности юридических лиц и образований.

1. Страны, имеющие юридических лиц, которые могут выпускать акции на предъявителя, должны принять соответствующие меры для обеспечения того, чтобы эти операции не использовались для отмывания доходов, полученных преступным путем.

2. Страны должны обеспечить достаточную, точную и своевременную информацию о трастах, включая информацию о доверителях, доверительных собственниках и бенефициарах, которую или доступ к которой могут получить на постоянной основе компетентные органы.

В этом разделе под прицел берутся самые уязвимые с позиций отмывания доходов, полученных преступным путем, инструменты: трасты и акции на предъявителя.

Заключительный седьмой разделРекомендаций (Рекомендации 35 – 40) описывает рекомендуемые правила Международного сотрудничества.

1. Страны должны быстро, конструктивно и эффективно предоставлять самую возможно широкую взаимную правовую помощь в связи с проведением расследований, судебным преследованием и сопутствующими процедурами по делам об отмывании доходов и финансированию терроризма.

2. Должны быть полномочия для принятия оперативных действий в ответ на поданные зарубежными странами запросы о выявлении, замораживании, изъятии и конфискации отмытой собственности и доходов от ОД.

3. Страны должны признавать отмывание доходов преступлением, которое может служить основанием для экстрадиции.

4. Страны не должны использовать законы, которые требуют от финансовых учреждений сохранять тайну или конфиденциальность в качестве причины для отказа от предоставления содействия.

Девять Специальных рекомендаций по вопросам финансирования терроризма существенно расширяют сферу действий рекомендаций ФАТФ.

В соответствии со Специальными рекомендациями все страны должны предпринять немедленные шаги для внедрения в полном объеме Международной конвенции о борьбе с финансированием терроризма 1999 г. Каждая страна должна осуществить меры по созданию механизма незамедлительного замораживания средств и прочих активов террористов, лиц, финансирующих терроризм и террористические организации. Если финансовые учреждения или другие предприятия и иные юридические лица, обязанные противодействовать ОД, подозревают или имеют достаточные причины подозревать, что некоторые средства связаны или имеют отношение к терроризму в любых его проявлениях, от них необходимо потребовать оперативного сообщения компетентным органам о своих подозрениях.

Страны должны быть в состоянии гарантировать, что они не предоставляют убежища для лиц, обвиняемых в финансировании терроризма, террористических актов или террористических организаций, и они должны иметь соответствующие процедуры для выдачи (экстрадиции) таких лиц.

Все страны должны принимать меры к тому, чтобы физические или юридические лица, которые предоставляют услуги по пересылке денег или ценностей, включая пересылку через неформальную систему или сеть пересылки денег или ценностей, были лицензированы или зарегистрированы и выполняли все рекомендации ФАТФ, относящиеся к банковским или небанковским финансовым учреждениям.

Все страны должны требовать от финансовых учреждений, включая те, которые занимаются переводом денег, представлять точную и достоверную информацию об осуществляющем перевод лице (имя, адрес, номер счета) и сопроводительном послании, причем эта информация должна сохраняться вместе с переводом или сопроводительным посланием на всех этапах совершаемого перевода.

Следование последним двум рекомендациям позволяет перекрыть важнейший канал финансирования терроризма. Страны должны проанализировать адекватность законодательства и нормативных актов, относящихся к учреждениям, которые могут быть использованы для финансирования терроризма. Особенно следует обратить внимание на некоммерческие организации. Необходимо обеспечить невозможность использования их в преступных целях. В последние годы раскрыты многочисленные случаи использования террористическими организациями различных некоммерческих организаций, замаскированных под легальные учреждения. Нередко они работают прикрытием для финансирования терроризма, собирая средства для законной деятельности и направляя их на финансирование террористических организаций. Специальные рекомендации фокусируют внимание на новых механизмах финансирования терроризма. Значение и влияние Рекомендаций ФАТФ огромны. Они показали, что международное сообщество имеет достаточно мощные механизмы самоорганизации для противодействия таким опасным и грозным явлениям, как терроризм и международная преступность.

Система HAWALA сформировалась в эпоху раннего Средневековья в Индостане, первые упоминания о ней встречаются в документах, датированных VIII в. н.э. Купцы боялись возить с собой значительные материальные средства и пользовались клиринговой системой, по сути своей мало отличающейся от современных систем безналичных расчетов, основанных на многостороннем зачете взаимных встречных обязательств всех участников. Аналогичные системы действовали во многих регионах мира: фэй чьен (фей-чиен) (Китай), падала (Филиппины), худж (Пакистан), хуи куан (Гонконг), кса-вилаад (Сомали), фей кван (Таиланд) и т.д. (слово «хавала» переводится с арабского как «вексель», «расписка». Современное значение на арабском банковском жаргоне – «переводить» или «телеграфировать»).

Работает система HAWALA следующим образом. Иммигрант, работающий в одной из развитых стран, обращается к хаваладас, которые обычно для отвода глаз содержат небольшие магазины, кафе, ювелирные лавки, торгуют на продовольственных рынках. При этом существуют также хаваладас, не «маскирующие» свою деятельность в системе HAWALA каким-либо легальным бизнесом. Узнать о местонахождении хаваладос можно из объявления в газете.

После получения от иммигранта денег хаваладас направляет своему «коллеге», работающему в том населенном пункте, куда иммигранту нужно перевести деньги, особое сообщение, называемое «хунди», по телефону, факсу или с использованием электронной почты, в зависимости от имеющихся в распоряжении хаваладас технических возможностей. Хунди содержит имя получателя платежа, а также кодовое слово, или цифровой код, или, что самое необычное, определенную последовательность рукопожатий. Такой способ получил распространение в тех местностях, где уровень образования и грамотности населения чрезвычайно низок. Хаваладас, который работает в том населенном пункте, куда переводятся деньги, после получения хунди сообщает о получении перевода адресату, которому переведены деньги, – кому-либо из членов семьи иммигранта. Затем получатель перевода приходит к хаваладас и называет определенное слово, цифровой код или совершает определенные действия, например воспроизводит определенную последовательность рукопожатий. После чего хаваладас выплачивает родственнику иммигранта поступившую денежную сумму. Выплата, как правило, осуществляется в местной валюте, что предоставляет хаваладас возможность заработать на разнице обменных курсов, так как перевод, как правило, отправляется иммигрантами в широко распространенной валюте – обычно в долларах США.