Андрей Шамраев - Методология и бухгалтерский учет банковских розничных платежей: карты, переводы, чеки

При этом закон выделяют некоторые операции, по которым не требуется идентификация клиентов. Из них в рамках данной статьи нас интересуют описанные в п. 1.1 закона № 115-ФЗ:

Идентификация клиента – физического лица, установление и идентификация выгодоприобретателя не проводятся при осуществлении организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, операций по приему от клиентов – физических лиц следующих платежей, если их сумма не превышает 30 ООО рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 30 ООО рублей:

1) связанных с расчетами с бюджетами всех уровней бюджетной системы Российской Федерации (включая предусмотренные законодательством Российской Федерации о налогах и сборах федеральные, региональные и местные налоги и сборы, а также пени и штрафы);

2) связанных с оплатой услуг, оказываемых бюджетными учреждениями, находящимися в ведении федеральных органов исполнительной власти, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления;

3) связанных с осуществлением платы за жилое помещение, коммунальные услуги, с оплатой услуг по охране квартир и установке охранной сигнализации, а также с осуществлением платежей за услуги связи;

4) связанных с уплатой взносов членами садоводческих, огороднических, дачных некоммерческих объединений граждан, гаражностроительных кооперативов, оплатой услуг платных автомобильных стоянок;

5) связанных с уплатой алиментов.

По умолчанию кредитная организация не может идентифицировать плательщика, использующего программно-технический комплекс. В этой связи список и максимальная сумма операций, возможных для осуществления с использованием программно-технических комплексов без дополнительных проработок со стороны банка, ограничивается п. 1.1 закона № 115-ФЗ. Но физическим лицам также как минимум требуются услуги по погашению кредитов, кроме того, клиенты хотят иметь возможность пополнять электронные кошельки, покупать авиа и другие билеты и оплачивать многие другие услуги. Из этой ситуации существует выход, а именно – первоначальная идентификация клиента и выдача ему для дальнейших операций идентификационной карты с секретным кодом, который будет являться АСП (аналогом собственноручной подписи). Для этого можно использовать стойку консультанта банка рядом с программно-техническим комплексом, который будет оказывать консультации по банковским услугам (там же можно оформлять потребительские кредиты или кредитные карты, если банк предоставляет такую услугу), а также выдавать идентификационные карты для дальнейшего использования при платежах через программно-технический комплекс. Причем совсем не обязательно придумывать и создавать для этого отдельные карты, достаточно использовать карты Visa или MasterCard, эмитируемые банком, внеся соответствующие дополнения в договоры с клиентами.

Через программно-технические комплексы наиболее удобно производить платежи за фиксированный набор услуг, т. е. за услуги организаций, с которыми у банка заключены договора, так как клиенту достаточно трудно будет вносить все платежные реквизиты, чтобы сделать платеж по произвольным реквизитам. Тем более трудно представить себе заполнения поля «назначения платежа» через клавиатуру устройства. В этой связи в программно-технических комплексах создают реестры получателей платежа, которые можно выбрать из меню, введя затем только цифровые идентификаторы (например, номер телефона) или используя штрих-код на квитанциях оплаты, через соответствующий сканер, который опцией входит в комплект многих программно-технических комплексов.

На основании внесенных в программный комплекс клиентами банка сведений в конце операционного дня формируются реестры сумм к переводу в пользу организаций по организациям и датам перевода. Реестры сумм к переводу могут дополнительно формироваться в банке на основании электронных данных программно-технических данных по формам, установленным соответствующими договорами. Подразделение, осуществляющее взаиморасчеты, направляет организациям реестры в электронной и (или) бумажной форме в сроки и порядке, предусмотренными договорами. В остальном расчеты по этим операциям аналогичны расчетам по платежам, принимаемым через учреждения банка, за исключением того, что для учета денежных средств, принятых от клиентов в сейф программно-технических комплексов, вместо счетов 202 02/202 07 рекомендуем использовать счет 202 08. Порядок инкассации устройств рекомендуется использовать близкий к порядку инкассации банкоматов, имея в виду, что в процессе мониторинга времени проведения инкассации следует ориентироваться на максимальное число купюр, которое может быть принято в приемную кассету. Желательно стараться, чтобы всегда был запас, так как купюры могут быть разной степени ветхости, а это увеличивает их физический объем. Кроме того, купюры не всегда укладываются ровно в приемную кассету, что приводит к ее преждевременному заполнению.

2.4.1. Организация в банке работы с системой денежных переводов без открытия счетаВ рамках настоящей раздела мы осветим основные методы и условия организации работы с системой денежных переводов по поручению физических лиц без открытия банковских счетов в рублях РФ и иностранной валюте в пользу физических и юридических лиц через корреспондентский счет клирингового банка системы. В основном по такому принципу работают так называемые локальные системы переводов, основной бизнес которых связан с переводами из России в страны ближнего зарубежья. Правда, называть «локальными» системы, основной объем операций которых направляется хотя в ближнее, но зарубежье – не совсем верно. При этом, конечно, нельзя использовать настоящую методику для всех систем денежных переводов, но мы сознательно не выделяем какую-то одну систему, чтобы раздел не превратился в рекламный материал одной из систем переводов. Обращаем внимание, что указанные в этом разделе рекомендации можно использовать вместе с учетом, приведенном в п. 2.3.1. настоящего издания.

Основные условия осуществления денежных переводов

Через систему денежных переводов по поручению физических лиц без открытия банковских счетов российский банк может осуществлять:

– отправку денежных переводов физических лиц в рублях РФ без открытия банковского счета по территории РФ в пользу физических и юридических лиц;

– отправку денежных переводов физических лиц в рублях РФ и иностранной валюте без открытия банковского счета за пределы РФ в пользу физических лиц;

– выплату физическим лицам денежных переводов, поступивших без открытия банковского счета от физических лиц по территории РФ в рублях РФ;

Читать дальше