Андрей Шамраев - Методология и бухгалтерский учет банковских розничных платежей: карты, переводы, чеки

л-ль Микае л-Микае ль

е/э Рафаел-Рафаэл

я/йя/йа, ю/йю/йу Баба ян-Баба йан

Дублирование буквы

Бэ лла-Бэ ла

И полит-И пполит

Гласная о-а/и-е в безударном слоге Дав аян-Дав оян

3вонкая/глухая согласная на конце слова или перед глухой согласной

Дави т-Дави д

Окончание имени или фамилии:

ья/ия,

ея/еа

Натал ья-Натал ияКарин а-Карин э

Окончание отчества:

– ьевич/-иевич

– ович/-евич

– ьевна/-ивна

Аркад иевич-Аркад ьевичЕвген иевна-Евген ьевна

Окончание фамилии:

– аидзе/-адзе

– ашвили/-ишвили

– илава/-алава

– иан/ян/янц

Чихл аидзе-Чихл адзе

Разные варианты написания отчества на разных языках – ович (евич) /-и

Альберт ович/Альберт и

Национальный вариант имени

– Если национальный гражданский паспорт не предполагает указание отчества, но отчество указано в денежном переводе. В этом случае отчество используется в качестве дополнительного идентификатора. – Если национальный гражданский паспорт предполагает указание отчества, но отчество не указано в денежном переводе.

При получении физическим лицом (резидентом и нерезидентом) денежного перевода (денежных переводов) на общую сумму, равную или выше эквивалента 600 ООО (шестьсот тысяч) рублей, определяемого с использованием официальных курсов иностранных валют к рублю, установленных ЦБ РФ на дату оформления заявления на получение денежного перевода, ответственный сотрудник действует в соответствии с порядком, разработанным банком в соответствии с законом № 115-ФЗ. Также в соответствии с указанным порядком сотрудник банка действует при наличии фамилии получателя в перечне лиц, причастных к террористической деятельности.

На основании информации, полученной от получателя, в программный комплекс вводятся данные и могут выполняться следующие действия:

– формируется расходный ордер на выплату перевода, оформляются два экземпляра заявления на получение денежного перевода и два экземпляра расходного кассового ордера;

В конце операционного дня формируется реестр выплаченных денежных переводов, поступивших от физических лиц в пользу физических лиц, и осуществляется контроль за соответствием и полнотой отражения денежных переводов в бухгалтерском учете.

Возврат денежного перевода по инициативе отправителяВ случае необходимости возврата отправленного ранее учреждением банка денежного перевода отправитель обращается в банк-отправитель с документом, удостоверяющим личность, и оформляет типовую форму заявления на возврат денежного перевода. В банке-отправителе идентифицируется отправитель, сверяются данные, указанные им в заявлении на возврат денежного перевода, с данными, указанными ранее в заявлении на отправку денежного перевода, сверяется подпись заявителя с подписью, указанной в документе, удостоверяющем личность. На основании полученных документов оформляется аннулирование денежного перевода. После получения подтверждения о возврате денежного перевода выплачиваются денежные средства и формируются необходимые бухгалтерские проводки.

2.4.2. Организация в банке работы с системой денежных переводов без открытия корреспондентских счетов в расчетном банке.

1.1. Общие вопросы

1.1. Переводы по системе не распространяются на отправителей и получателей – индивидуальных предпринимателей (резидентов и нерезидентов), на переводы физических лиц (резидентов и нерезидентов), если указанные переводы связаны с осуществлением ими предпринимательской деятельности. По системе переводов не могут осуществляться переводы физическими лицами иностранной валюты из Российской Федерации и получение физическими лицами иностранной валюты, переведенной в Российскую Федерацию, если указанные переводы связаны с осуществлением инвестиционной деятельности или приобретением прав на недвижимость.

1.2. Переводы в иностранной валюте осуществляются в строгом соответствии с действующим законодательством РФ. В соответствии с валютным законодательством РФ банк осуществляет денежные переводы, которые не требуют проведения операции по специальному банковскому счету и являются частными денежными переводами, а также не связаны с операциями движения капитала. Банк осуществляет операции в следующем порядке:

– отправку и выплату денежных переводов физических лиц, осуществляемых между резидентами, а также между резидентами и нерезидентами в рублях на территории РФ, – без ограничений; – отправку денежных переводов физических лиц – резидентов из РФ в рублях и иностранной валюте на сумму, которая в течение одного операционного дня не может превышать сумму, эквивалентную 5000 (пять тысяч) долларов США, определяемую с использованием официальных курсов иностранных валют к рублю, установленных ЦБ РФ на дату оформления заявления на денежный перевод;

– отправку денежных переводов физических лиц – нерезидентов из РФ в рублях и иностранной валюте – без ограничений.

– выплату физическим лицам – резидентам и нерезидентам денежных переводов, поступивших в РФ в рублях и иностранной валюте, – без ограничений.

1.3. Прием и выдача банком денежных средств при осуществлении переводов по системе производится исключительно в наличной форме.

2. Отправка денежных переводов.2.1. Отправка денежных переводов в пользу физических лиц осуществляется в день внесения денежных средств, в том числе принятые в выходные и праздничные дни.

2.2. Для отправки перевода отправитель предоставляет сотруднику банка документ, удостоверяющий личность.

2.3. В случаях осуществления нерезидентами денежных переводов на сумму свыше суммы, эквивалентной 5000 (пять тысяч) долларов США, определяемой с использованием официальных курсов иностранных валют к рублю, установленных ЦБ РФ на дату оформления заявления на денежный перевод, изготавливаются копии документов, подтверждающих статус физического лица как нерезидента РФ.