У Альбрехт - Мошенничество. Луч света на темные стороны бизнеса

Расследованиемошенничества
ются два пути. Сведения о собственности на землю можно найти или в Окружном бюро по землеустройству, или в Бюро регистрации наследств. Записи об уплате налогов на имущество, ведущиеся в бюро окружного налогового инспектора, также могут предоставить вам сведения о наличии у подозреваемого той или иной собственности. Эти записи обычно индексируются адресом данной собственности и ее правовым статусом, но могут также каталогизироваться и по фамилии собственника, по фамилии продавца или покупателя. Документы из Окружного бюро по землеустройству могут служить для поиска принадлежащих подозреваемому активов, выяснения данных о его задолженностях, закладных, опекунах и попечителях, а также о лицах, знавших подозреваемого до и после продажи участков. Записи об уплате налогов на имущество содержат данные о правовом статусе собственности и ее оценочной стоимости, а также о юридическом статусе налогоплательщика. Все эти данные могут оказаться очень полезными при анализе способов реализации мошенником похищенного.
Шериф округа и другие должностные лица.В полицейских и других учреждениях данного округа могут быть данные о судимостях или конфликтах подозреваемого с законом, о предъявлявшихся ему обвинениях, а также информация о его передаче на поруки и освобождении под залог.
Местные суды.В различных местных судах имеется информация о проведении досудебных расследований, данные о занятиях подозреваемого, другие сведения, необходимые для идентификации его личности, а также информация об имевшихся разводах, о разделе имущества, его финансовых претензиях и претензиях к нему, о потенциальных сообщниках, предыдущих банкротствах, завещаниях и их утверждении судом.
Информация о банкротствах, которая также может получена путем непосредственного подключения к базам данных Прентис-Холла (Prentice Hall's Legal) и финансовой службы (Financial Services) или из информационных листков «Information America», включает в себя данные о текущем состоянии дел о банкротствах, списки кредиторов, данные о долгах, активах, а также информацию индивидуального характера. Эти сведения могут оказаться весьма полезными при рассмотрении различных способов укрывательства похищенных средств. Информация о завещаниях и их утверждении судом
260

____ Методырасследованияспособовреализациипохищенного
может помочь в определении источника происхождения средств и активов аферистов. Многие мошенники объясняют свой шикарный образ жизни тем, что они получили деньги по наследству, что может быть подтверждено или опровергнуто путем использования указанной выше информации.
Бюро по выдаче разрешений.Эти бюро могут дать вам информацию о выдаче разрешений на использование взрывчатых или ядовитых веществ, подъемно-транспортного оборудования, а также разрешений на строительство. Эта информация может быть полезна для определения вида и места предпринимательства, сути новых арендных договоров или имевшей место в прошлом реконструкции.
Негосударственные источники информации
У тех, кто знает, куда обратиться, имеются сотни негосударственных источников информации. Данные коммунальных служб (по газо-, водо– и электроснабжению, по транспортировке мусора и канализации), например, могут пригодиться для определения имен их клиентов, живет ли данный человек и владеет ли собственностью на этом участке, какими услугами он пользуется.
Самые различные негосударственные службы учета кредитоспособности могут предоставить сведения как по физическим лицам, так и по фирмам (организациям). Нужно сказать, что есть два типа подобных негосударственных служб: 1) учетно-архивные агентства, предоставляющие информацию по содержимому их архивов; 2) сыскные агентства, которые пользуются информацией, полученной большей частью в результате опрашивания людей. Торговые фирмы чаще всего пользуются услугами бюро анализа кредитоспособности, которые обычно предоставляют следующие данные:
• Информацию о заказчиках — их адреса, возраст, семейное положение и уровень доходов.
• Бухгалтерскую информацию — о прохождении платежей, приобретаемых товарах и типичных способах покупки.
261

Расследованиемошенничества
• Маркетинговую информацию — распределение покупателей по возрасту, полу и уровню доходов.
• Информацию о имеющемся штатном персонале и лицах, работавших ранее в данной фирме (организации).
Работа подобных информационных служб строится на основании Закона 1971 г. об учете кредитоспособности (Fair Credit Reporting Act). Задачей этого закона является регулирование кредитной деятельности, работы страховых фирм и координация исследований в области занятости населения. Согласно этому закону, служба учета кредитоспособности обязана предоставлять любому человеку ту же информацию, которую она предоставляет третьей стороне. Если на основании подобной информации против какого-то человека этой третьей стороной могут быть предприняты определенные действия, этот человек должен быть предварительно уведомлен о предоставлении данной информации третьей стороне.
Общедоступные базы данных
В ходе расследования может очень пригодиться информация из получающих все большее распространение общедоступных компьютерных баз данных. База данных «Dialog», например, состоит из 500 отдельных баз данных с информацией о физических и юридических лицах, трудовом стаже, квалификационных свидетельствах, а также о технических параметрах изделий. База данных «CompuServ» очень похожа на «Dialog», но ее информация больше касается персоналий, чем коммерческой стороны дела. Базы данных «Prentice-Hall Legal» и «Financial Services» содержат приговоры судов и информацию о банкротствах, недвижимом имуществе, задолженностях по уплате налогов, Едином коммерческом кодексе и т. п. База данных «Redi-Data Services» посвящена информации, поступающей от налоговых инспекторов. «Vultext», «Datatimes», «New-search», «Magazine Index», NEXIS и «Newsnet» содержат опубликованную газетно-журнальную информацию о конкретных людях. Так, например, если какая-либо организация хочет вести деловые переговоры с некоторым человеком, то быстрый поиск и просмотр информации из базы данных NEXIS может
262

____ Методырасследованияспособовреализациипохищенного
дать представление о всех когда-либо написанных о нем статьях — как позитивного, так и негативного характера.
В сборнике «ForensicAccountingReview» недавно был опубликован большой перечень общедоступных баз данных с указанием их названия и местонахождения.
Из общего списка мы выбрали те, которые могут пригодиться в расследовании дел о мошенничестве:
• CBI/Equifax, Brea, СА.
• Transunion, Fullerton, CA.
• TRW, Orange, CA.
• Dun & Bradstreet, Van Nuys, CA.
• Metrnet, Lombard, IL.
• CDB Infotek, Orange, CA.
• IRC, Fullerton, CA.
• Super Bureau, Monterey, CA.
• Prentice-Hall, Monterey, CA.
• Damar Corp., Los Angeles, CA.
• Data Quick, San Diego, CA.
• Redloc, Anaheim, CA.
• Redi Real Estate, Miami, FL.
• Mead Data Central, Dayton, OH.
• NCI Network, Jackson, ML
• CompuServ, Columbus, OH.
• Dialog, Louisville, KY.
• Dow Jones, Princeton, NJ.
• Vultext, Philadelphia, PA.
• Western Union, Upper Saddle River, NJ.
• Westlaw, St. Paul, MN.
К частным сыскным агентствам, работающим на основе собственных баз данных, относятся:
• Information on Demand, McLean, VA.
• Research on Demand, Berkely, CA.
• Savage Information Service, Torrance, CA.
Среди справочников по базам данным можно выделить:
• Directory of On-line Data Bases, Cuadra-Elsevier Publishing, CA.
263