Михаил Штейнбок - Управление личными (семейными) финансами. Системный подход

– источник – активный (муж, жена, государство, …) или пассивный (доход от рабочих активов);

– направление потока – доход, активы, долги или курсовая разница;

– иные характеристики, при необходимости.

Если какой-то доход или расход номинирован в валюте, указываем только сумму в рублях по внутреннему курсу системы.

Запись доходов и расходов лучше всего производить так:

– ежедневно, один раз, вечером;

– вдумчиво и осмысленно указывая все характеристики;

– всем вместе «ответственным» членам семьи, договариваясь друг с другом в спорных случаях;

– в течение дня имеет смысл просто собирать чеки или делать короткие записи на клочке бумажки или в телефоне.

Далее переходим на шаг 5 .

Шаг 4. Оптимальный контроль доходов и расходов.

Выбираем критерий отбора расходов, которые мы не будем учитывать, например:

– все регулярные;

– все, у которых периодичность «месяц»;

– все, у которых периодичность «месяц» и объект «семья».

Этот критерий лучше выбрать один раз и не менять из месяца в месяц.

Записываем абсолютно все доходы и только те расходы, которые не соответствуют выбранному критерию. В остальном запись доходов и расходов ведётся так же, как и на шаге 3.

По окончании месяца, при следующей инвентаризации, вычисляем общую сумму неконтролируемых расходов. Неконтролируемые расходы при использовании оптимального контроля – это и есть все расходы с выбранными характеристиками.

Шаг 5. Анализ активов и долгов, доходов и расходов.

Анализируем структуру активов и долгов:

– каково соотношение между рабочими и неработающими активами, между рабочими активами и долгами?

– какова величина рабочего капитала, он положительный или отрицательный?

– на сколько изменились общий капитал и рабочий капитал за последний месяц и за более долгий период времени?

– какова средняя доходность рабочих активов и средняя стоимость долгов и как это соотносится с рыночными ставками?

– как активы распределены по валютам, по степени ликвидности, по способам вложения?

Всё ли нас устраивает? Нет ли перекосов? Соответствуют ли характеристики активов и долгов финансовому плану? Если что-то не нравится – намечаем конкретные действия по изменению ситуации.

Далее, приступаем к анализу доходов и расходов.

В результате анализа доходов и расходов нам нужно сформулировать управленческие решения: что конкретно мы хотим добиться и каким способом будем реализовывать намеченное.

Если у нас уже составлен финансовый план, то мы будем стремиться к тому, чтобы он выполнялся, чтобы доходы превышали расходы на требуемую величину.

Если финансового плана пока нет, то из этого анализа нам нужно получить информацию, исходные данные, необходимые для его составления. Кроме того, получение контроля над расходами практически неизбежно приведёт к их оптимизации. К сохранению в будущем тех денег, которые в результате этого анализа мы оценим как неразумные, нерациональные траты.

Анализ расходов – процесс творческий и не полностью формализуемый. Он заключается в том, что мы рассматриваем структуру расходов отдельно по каждой характеристике. Либо по двум и более характеристикам совместно.

При совместном анализе мы должны поставить одну из характеристик, например, объект расходов, как главную, а другую, например, степень необходимости, как подчинённую. Так мы можем выяснить, много ли тратит денег жена (объект) без особой необходимости (степень необходимости). А можем поменять их местами и увидеть, кто больше транжирит (степень необходимости) – муж или жена (объект). Полезная информация!

Цель такого анализа – поиск «перекосов» в структуре расходов. И определение путей их оптимизации, желательно – без ухудшения привычного уровня жизни, либо с ухудшением, но наименее болезненным.

Некоторые важные рекомендации.

Целью анализа должен быть поиск чёткой формулировки того, что надо делать. Бессмысленно просто знать, на что уходят деньги. Важно понять, что можно изменить и как это сделать.

Примеры таких формулировок:

– при анализе по степени необходимости, затем по объекту : надо уменьшить затраты, не имеющие высокой необходимости: затраты с низкой необходимостью надо уменьшить на 50%, затраты со средней необходимостью – на 25%; в первую очередь, это касается жены (мужа);

– при анализе по категориям, затем по объекту : надо уменьшить затраты на хобби, в первую очередь, мужу (жене);

– при анализе по периодичности : надо ограничить разовые расходы определённой суммой; для этого нужно вести непрерывный учёт и планирование именно разовых, нерегулярных расходов.

Даже если анализ расходов делает один из членов семьи, выводы из него и, главное, сформулированные решения о том, что надо делать, должны приниматься и разделяться всеми «ответственными» членами семьи.

Развилка 3. Имеется ли у нас финансовый план?

Вопросы:

– Имеется ли у нас план по функциям семейных финансов?

– Устраивает ли то, как он исполняется?

– Можем ли мы планировать свои цели в рамках этого плана?

Если на все три вопроса мы ответили «да», то переходим на шаг 7 .

Если на какой-то вопрос мы ответили «нет», то переходим на шаг 6 .

Шаг 6. Составление или корректировка финансового плана.

Этот шаг имеет большое значение для осознанного и целенаправленного управления своими финансами. Однако не стоит приступать к планированию раньше времени.

Сначала надо хорошо понять, прочувствовать свои финансы. Чётко разобраться со структурой активов, долгов, доходов и, самое главное, расходов. Приобрести навыки управления расходами, уверенность в том, что они находятся под контролем. Получить хотя бы интуитивное понимание своих возможностей.

Поэтому к финансовому планированию лучше приступать после 3-х – 4-х месяцев «тренировок», приобретения опыта детального и оптимального контроля. До этого шаг 6 рекомендуется пропускать.

На шаге 6 мы либо составляем план по функциям, если он не был составлен раньше, либо корректируем этот план, либо корректируем решения, принятые на шаге 5 .

Если плана пока нет, а первоначальный опыт контроля финансов уже приобретён, то приступаем к составлению плана.

Для этого:

– используем макет плана по функциям семейных финансов;

– вносим в него данные о текущем состоянии наших финансов, полученные на предыдущих шагах;

– проставляем первоначальные значения целевых уровней активов и капитала, которые мы хотим достичь за период планирования;