Михаил Штейнбок - Управление личными (семейными) финансами. Системный подход

РАБОЧИЙ КАПИТАЛ = РАБОЧИЕ АКТИВЫ – ДОЛГИ

Общий капитал характеризует наше общее финансовое состояние, а рабочий капитал характеризует наш финансовый потенциал.

Приобретение неработающих активов уменьшает рабочий капитал – независимо от того, куплены они за свои деньги или в долг. Не зависит от этого и общий капитал – он не меняется.

Погашение долга (основной суммы) никак не отражается ни на общем капитале (финансовом состоянии), ни на рабочем капитале (финансовом потенциале) – мы просто возвращаем чужие деньги.

Необходимость платить проценты за пользование чужими (кредитными) деньгами ухудшает и финансовое состояние семьи, и её финансовый потенциал.

Важно! Не надо путать капитал – общий или рабочий – с активами. Нельзя сказать: мы тратим свой капитал на то-то и на то-то. Тратить мы можем только активы. Капитал – это расчётный показатель, а не элемент наших финансов.

Управление семейными финансами похоже на управление автомобилем.

Кто-то из нас умеет водить машину лучше, обладает б о льшим опытом и рядом специфических навыков. Кто-то хуже. Но делаем мы по сути одно и то же:

1) контролируем ситуацию;

2) принимаем решения, направленные на достижение нашей цели.

Как и управление автомобилем, управление семейными финансами состоит на 80% из контроля и на 20% из выработки управленческих решений.

Контроль не является самоцелью. Нам не достаточно просто знать, сколько у нас активов и долгов; какой у нас доход и какие расходы. Нам нужно следить за тем, как меняются эти элементы с течением времени. Соответствуют ли эти изменения нашему плану.

«Всё под контролем» будет тогда, когда мы видим динамику изменения всех элементов семейных финансов, и эта динамика ведёт к достижению наших целей.

Простейший контроль – это периодический контроль. Наиболее удобным периодом для него является один месяц.

Инвентаризация на начало месяца:

– записываем все свои активы, аккуратно, по одному, от квартиры и машины до денег в кошельке; вычисляем их сумму;

– записываем все свои долги – основные суммы долга, без процентов; также аккуратно, каждый долг отдельно;

– рассчитываем общий капитал : из суммы всех активов вычитаем сумму всех долгов;

– разделяем активы на неработающие и рабочие; рассчитываем сумму неработающих и рабочих активов по отдельности;

– рассчитываем рабочий капитал : из суммы рабочих активов вычитаем сумму долгов.

В результате мы получаем значения двух важнейших показателей. Общий капитал показывает финансовое состояние семьи, а рабочий капитал – её финансовый потенциал. С этими показателями мы начинаем новый месяц.

Доходы и расходы не контролируются при использовании простейшего контроля. Только активы и долги. Мы просто переписываем всё, что у нас есть на этот день, на этот момент.

Сравнение.

Если оба показателя растут из месяца в месяц, то всё хорошо. Наше финансовое состояние улучшается, мы богатеем. Также улучшается наш финансовый потенциал. Мы движемся по направлению к своим целям.

Остается лишь убедиться в том, что темп этого накопления нас также устраивает. Соответствует нашим планам.

Если общий капитал растёт, а рабочий капитал падает – мы по-прежнему богатеем, но финансов, которые работают на нас, становится меньше. Мы «променяли» рабочие активы на неработающие. То есть жить мы стали лучше, но труднее. Лучше – это сейчас, а труднее – в будущем. Наши стремления к построению финансовых планов и к достижению финансовой независимости не реализуются.

Если падают и общий капитал, и рабочий капитал – мы «проедаем» свои запасы. Так жить можно, но не долго. Не реализуются никакие стремления, кроме, возможно, желания жить лучше прямо сейчас.

Основным преимуществом базового контроля является то, что он действительно очень простой. Достаточно раз в месяц пересчитать всё, что у нас есть, и на основании полученных данных сделать выводы.

Такой контроль занимает не более 5—15 минут один раз в месяц.

Если тенденция негативная, то надо разобраться с причинами этого явления. Тогда нужно контролировать не только капитал, не только активы и долги, но и остальные элементы – доходы и расходы.

Детальный контроль своих финансов требует учёта (записывания) всех доходов и расходов. Это надо делать в реальном времени: доходы – в день их получения, расходы – практически ежедневно.

Есть одна проблема. В реальной жизни мы не можем учесть всё. Обычно мало кто ошибается в учёте доходов. Но можно с большой долей уверенности утверждать, что никто не может записать и учесть абсолютно все свои расходы. Опыт показывает, что чаще всего ошибка составляет 10% – 30% от суммы расходов. Именно столько «теряется», эти расходы остаются неконтролируемыми .

Проблему не сложно решить.

Каждый месяц наш капитал меняется. То, что у нас было в начале месяца, увеличилось на сумму наших доходов и уменьшилось на сумму того, что мы потратили.

К к= К н+ Д – Р

Здесь:

К к – общий капитал на конец периода;

К н – общий капитал на начало периода;

Д – доходы за период;

Р – расходы за период.

Если мы

– провели инвентаризацию и вычислили общий капитал в начале периода;

– сделали то же самое в конце периода,

– знаем доходы за этот период,

то можем рассчитать расходы:

Р = К н – К к+ Д

Таким образом, мы можем вычислить фактическую (правильную) сумму расходов за период.

Если мы знаем сумму всех расходов и сумму той их части, которую мы контролировали, то легко определить и сумму неконтролируемых расходов.

Мы получили своеобразный тест качества нашего учёта. Если неконтролируемых расходов мало – 1%-3% от всех расходов, то всё в порядке, мы действительно взяли расходы под контроль. Если процент неконтролируемых расходов больше, то контроль должен быть улучшен.

Алгоритм детального контроля требует ежедневного внимания к своим финансам.

При оптимальном контроле мы все расходы разделяем на две большие группы:

– «обычные» – регулярные, ежемесячные расходы,

– разовые или нестандартные расходы.

Оптимальный контроль может использоваться только после нескольких месяцев детального контроля. В результате этих нескольких месяцев нам становится известна примерная сумма «обычных» расходов – на еду, быт, коммуналку, автомобиль и т. д. В этом случае дальше можно не вести детальный учёт этих обычных расходов, а записывать только какие-то разовые или нестандартные расходы.

Тогда «обычные» ежемесячные расходы мы просто вычислим по нашей формуле как неконтролируемые. При оптимальном контроле мы, действительно, перестали их контролировать. Причем сделали это осознанно, поскольку из месяца в месяц затраты на еду, быт и тому подобное не будут значительно меняться.