Иван Дьяченко - Стаи хищников в сфере экономики

В начальный период развития организованной преступности к числу приоритетных видов преступлений, совершаемых комбинированными сообществами в сфере экономики, относились: хищения государственных материальных ценностей и денежных средств в крупных и особо крупных размерах; кражи; квалифицированное мошенничество; нарушения правил валютных операций; контрабанда; занятие запрещенным промыслом; вымогательство; сокрытие доходов от налогообложения, а также дача взятки должностным лицам.

При помощи созданных подставных коммерческих структур их организаторы получали аванс по подложным договорам, заключенным с добросовестными партнерами, продажу крупной партии несуществующего товара. Одновременно заключали договор через действующее предприятие на закупку какого-либо товара с целью получения процентов за несоблюдение условий контракта. При этом предприятию создавали искусственные препоны, затрудняющие выполнение контракта. Создавая рекламу выгодного партнера, преступники побуждали физических и юридических лиц вкладывать средства в фиктивные коммерческие структуры под якобы большие проценты.

В Санкт-Петербурге организованная группировка учредила акционерное общество «Амарис» с целью завладения денежными средствами и ваучерами граждан, передаваемыми в соответствии с договорами займа под большие проценты. Для этого ее участники сняли офисное помещение на первом этаже жилого дома с отдельным входом. На здание вывесили рекламный баннер, при входе в офис поместили табличку с названием фирмы и режимом работы. В течение двух месяцев граждане, рассчитывая получить высокие проценты, несли мошенникам свои сбережения. У входа в офис с утра и до закрытия стояла очередь.

Спустя полтора месяца очередь стала заметно редеть. Через два месяца члены группировки начать возвращать клиентам заемные деньги с процентами. Многие получали только проценты, так как основные суммы займа снова перезакладывались на очередной срок. После чего к ним опять образовался поток желающих. Это продолжалось в течение трех дней до начала выходных.

В понедельник, когда клиенты пришли получать свои деньги, на здании не увидели ни баннера, ни вывески с названием фирмы, а входная дверь в офис была заложена кирпичом и заштукатурена. Как будто и не существовало никакого «Амариса». Собрав таким образом с доверчивых граждан деньги, мошенники попытались скрыться, но были задержаны сотрудниками органов внутренних дел Санкт-Петербурга.

Ложное банкротство коммерческих структур осуществлялось для присвоения полученного крупного кредита, материальных ценностей, находящихся на балансе, либо уклонения от возврата партнерам имущества или денежных средств. Подобным способом в начале 1990-х преступникам удалось похитить, в том числе у государства, 150–200 миллиардов рублей.

Основной целью ложного банкротства небольших государственных предприятий являлось превращение их в частные. Как правило, делалось это в собственных интересах руководителей, а за взятки — в интересах коммерческих структур, в том числе созданных лицами с криминальной наклонностью. Умышленно создавались условия для признания предприятия банкротом путем недобросовестного ведения хозяйственной деятельности, заключения убыточных сделок и тому подобное. Затем они выкупались по низким ценам.

Ликвидируя коммерческие структуры и создавая новые, преступники преследовали цель присвоения кредитов, денежных средств, полученных под определенные сделки. Деньги переводились на счета других подконтрольных предприятий либо в заранее ими созданные фирмы, в которых сами являлись учредителями. В целях совершения такого рода правонарушений использовались коррумпированные связи в коммерческих банках и структурных подразделениях Центрального банка России. При помощи различных мошеннических действий с участием работников банков по фальшивым документам снимали с расчетных счетов коммерческих структур деньги и переводили по договоренности на юридических лиц с последующим их присвоением.

Что касается хищений путем использования так называемых бестоварных операций, то они заключались в переводе денег государственными предприятиями, организациями на счета коммерческих структур за якобы выполненную работу. Этот способ актуален и в настоящее время. Через частные структуры, как правило, созданные при государственных предприятиях, «перекачивались» дефицитные материалы, сырье, изделия с целью дальнейшей их реализации по коммерческим ценам или иностранным партнерам.

Вывоз за границу квотируемого сырья, изделий осуществлялся путем приобретения за взятки квот, лицензий либо с помощью фальшивых документов на право вывоза за пределы России. Впоследствии чиновники взятки стали брать не наличными деньгами, а материальными ценностями, стройматериалами, путевками в престижные иностранные отели, товарами, официально приобретенными, либо путем перечисления денежной суммы на расчетный счет аффилированного предприятия за якобы выполненную работу или предоставления каких-либо льгот.

Сокрытие доходов от налогообложения осуществляется различными способами. Наиболее распространенными являются уменьшение балансовой стоимости основных и оборотных средств, умышленное занижение доходов, осуществление наличного расчета с партнерами, незаконное получение льгот по налогообложению. Данные способы не являются характерными только для организованных преступных формирований. В 1990-е годы их использовало подавляющее большинство коммерческих структур, поскольку в тот период времени объем налогов и сборов составлял более 70 % от прибыли. По мнению экспертов Российской академии наук, общая сумма сокрытия от налогообложения доходов, полученных от полезной и не являющейся общественно-опасной деятельностью, колебалась от 20 до 25 миллиардов рублей в год. Это была огромная сумма.

Совершению преступлений в сфере экономики комбинированными структурами, как правило, предшествует подготовительный процесс. Он заключается в выборе объекта посягательств независимо от форм собственности, изучении финансово-хозяйственной деятельности, режима работы, системы охраны. Для этого члены группировок различными способами устанавливают контакты с работниками интересующего предприятия либо устраивают на работу своих сообщников. Затем с их помощью совершают кражи материальных ценностей или рейдерские захваты предприятий.

В перспективе в России, как и предполагалось, в наибольшей степени стали развиваться комбинированные сообщества. В настоящее время подавляющее большинство преступлений в сфере экономической деятельности совершается именно такими группировками. Безусловно, что эффективное противодействие организованной преступности невозможно без глубоких знаний о факторах, способствующих ее возникновению и развитию, которые позволяют своевременно прогнозировать наступление негативных процессов и принимать упреждающие меры со стороны не только правоохранительных органов, но и иных государственных структур, а также общественных организаций.