Олег Карпович - Актуальные уголовно-правовые проблемы борьбы с финансовым мошенничеством

УК Голландии устанавливает специальную ответственность за мошенничество в сфере государственных поставок. Согласно ст. 332 «лицо, которое прибегает к какой-либо форме обмана в ходе поставок для использования военно-морским флатом или армией, что могло бы подвергнуть риску безопасность государства в военное время, подлежит сроку тюремного заключения не более шести лет или штрафу пятой категории».

Уголовный кодекс Болгарии устанавливает ответственность за мошенничество в рамках раздела УК (IV), в котором также объединены все запреты преступления, совершаемого при помощи обмана (раздел IV. «Обман»): «статья 209. (1) Кто с целью получения для себя или для другого лица» имущественной выгоды введет кого-либо в заблуждение или под держит имеющееся у него заблуждение и таким путем причинит ему или другому лицу имущественный вред, наказывается за обман лишением свободы до шести лет.

Кто с указанной целью использует заблуждение, неопытность или неосведомленность какого-либо лица и таким путем причинит ему или другому лицу имущественный ущерб, наказывается лишением свободы до трех лет. Обман, предусмотренный предыдущим абзацем, в маловажных случаях наказывается лишением свободы до одного года или исправительными работами».

Согласно ст. 210 обман наказывается лишением свободы от одного года до восьми лет: если виновный выдавал себя за должностное лицо или лицо, которое действует по поручению органов власти; если совершен двумя и более лицами по предварительному сговору; если совершен должностным лицом или уполномоченным, использовавшим для этого свою должность или полномочия: если совершен повторно, за исключением маловажных случаев; если причинен ущерб в крупных размерах.

В соответствии со ст. 211 обман, предусмотренный абз. 1, 2 ст. 209 и 210, причинивший ущерб в особо крупных размерах, представляющий особо тяжкий случай или опасный рецидив, наказывается лишением свободы от трех до десяти лет. Суд может постановить конфискацию в пределах, не превышающих половины имущества виновного, и обязательное поселение.

Использование документа, содержание которого является недостоверным, либо поддельного или фальсифицированного документа для противозаконного получения чужого движимого имущества с намерением его присвоить, наказывается лишением свободы до восьми лет (ст. 212).

В ст. 213 предусматривается лишение свободы на срок до трех лет и штраф до десяти левов за совершение страхового мошенничества.

33

В современном английском законодательстве существует ряд преступлений, связанных с мошенничеством.

Мошенничество, по английскому уголовному праву, является общим определением вида преступлений, включающих «бесчестное ненасильственное присвоение какой-либо финансовой выгоды или причинение какого-либо финансового убытка» 1.

Оксфордский словарь по праву 1997 г. дает гражданско-правовое определение мошенничества — это ложное представление, созданное путем умышленного или неосторожного утверждения или поведения для получения материальной выгоды.

В английской уголовно-правовой теории отсутствует единство взглядов на уголовно-правовое понятие мошенничества и в этом смысле в словаре к мошенничеству можно отнести следующие виды преступного поведения: cheating (афера), conspiracy (сговор), cyber-crime (компьютерные преступления), defrauding (обман) (имеется в виду общеправовое преступление — conspiracy to defraud — сговор с целью обмана), dishonesty (бесчестность), false pretence (ложные заявления), forgery (подделка) 2.

Иными словами, это вид преступлений, основным способом совершения которых является обман, «бесчестность» и действия, осуществляемые «обманным путем», посредством которого совершаются посягательства на собственность или иные права, принадлежащие государству, физическим и юридическим лицам.

В английской уголовно-правовой доктрине выделяются разные виды обмана, сопровождающие мошеннические действия, характеризующиеся следующим:

• использование ложных утверждений. Если утверждение было правдивым, лицо не может быть признано виновным в преступлении;

• умышленный или грубо неосторожный характер. Простой неосторожности (carelessness) или небрежности недостаточно, чтобы лицо было признано виновным в преступлении, при этом если обвиняемый считает свое утверждение правдивым, то он не является проявившим небрежность, насколько бы неразумным ни было его утверждение;

• обман может быть выражен в словах или в поведении. «Позитивные шаги, предпринятые продавцом, чтобы скрыть дефекты товаров от покупателя, могут составить мошенничество в смысле гражданского права и могут быть квалифицированы в качестве обмана согласно Актам о кражах»;

1 Joseph J. Norton. Banks: Fraud and Crime, LLP (1994). P. 11.

2Oxford Dictionary of Law edited by Elizabeth A. Martin, Oxford New York, Oxford University Press, 1997. P. 197.

34

• обман может быть выражен в виде действия и в виде бездействия. Бездействие составляет преступление только в случаях, когда совершение определенных действий входило в обязанности виновного лица;

• обман может быть выражен путем подразумеваемого утверждения. Например, покупатель определенного имущества считает продавца его собственником как само собой разумеющийся факт, даже если продавец прямо не утверждает этого 1.

Мошенничеством по § 263 Уголовного кодекса Германии считается деяние, при котором кто-либо с намерением получить имущественную выгоду причиняет вред имуществу другого лица путем сообщения неправильных фактов или искажения подлинных фактов или поддерживает заблуждение потерпевшего.

Критерий «заблуждение» широко применяется в судебной практике: в ходе переговоров о предоставлении ссуды предприниматель вводит в заблуждение банковского работника в отношении своего платежного баланса. Банковский работник сомневается в правильности балансовых данных, но выплачивает ссуду, которая не может быть погашена. Судебная практика подтверждает, что здесь можно установить факт мошенничества. Оппоненты оспаривают это мнение, поскольку введенный в заблуждение банк в лице своего сотрудника не заслуживает защиты, так как несмотря на свои сомнения выдал ссуду.

Ущерб определяется в соответствии с германским уголовным правом посредством экономических параметров, поэтому вполне возможна ситуация, когда имуществу, приобретенному противоправным путем, был причинен ущерб. Частично при этом учитываются правовые критерии: требования, выполнение которых является противозаконным, не охраняются уголовным правом даже тогда, когда они с экономической точки зрения представляют высокую ценность.

По германскому праву ущерб при мошенничестве должен быть вызван заблуждением. Доказать эту причинность сложно: например, для вводимого в заблуждение это было вполне очевидно либо он и без введения в заблуждение принял бы решение, обременяющее его имущество. Особенно остро указанная проблема стоит при выплате пособий, когда введенное в заблуждение ведомство также без обмана приняло бы решение об ее выплате. В силу этого в уголовном праве многих стран положение о наказуемости за мошенничество дополнено перечислением разных обстоятельств: мошенничество при получении субсидии, компьютерное мошенничество, мошенничество при капиталовложениях и кредитовании (§ 263,