Олег Карпович - Актуальные уголовно-правовые проблемы борьбы с финансовым мошенничеством

1 Чупрова А.Ю. Юридический консультант. 2005. № 1. С. 29—36.

35

264, 264а Уголовного кодекса Германии). В таких случаях мошенничество наказывается также тогда, когда потерпевший не был введен в заблуждение и ущерб не возник. Мошенничество при получении субсидий также наказуемо, если совершившее преступление лицо действовало по грубой неосторожности.

В германском уголовном праве злоупотребление доверием (§ 266 Уголовного кодекса Германии) определяется следующим образом: кто злоупотребляет предоставленными ему по закону или по сделке правами по распоряжению чужим имуществом, кто нарушает обязанности по соблюдению чужих имущественных интересов, возложенных на него законом, по сделке или в силу доверительных отношений, и тем самым причиняет ущерб лицу, имущественные интересы которого он должен защищать (физического лица или предприятия), считается совершившим преступление лицом. Таким образом, уголовному преследованию подлежат руководители предприятий, которые нарушили оказанное им доверие. Действия, ведущие к причинению ущерба на предприятии, наказуемы, только если они несовместимы с возложенными обязанностями, т.е. противоречат стандартам правильного обращения с чужим имуществом, принятым в соответствующей области экономики. Необходимо отметить, что подверженные риску инвестиции, которые не принесли успеха и привели к потерям, не относятся к обстоятельствам, доказывающим необходимость наказания, если риск связан с добросовестной предпринимательской деятельностью.

Вызывает споры решение в следующем случае. Руководитель компании выделяет из имущества компании большую его часть для использования в своих личных целях. Это действие противоречит правилам добросовестного руководства предприятием. Члены правления компании, которые являются родственниками руководителя, тем не менее согласны с его поведением. Германские суды придерживаются мнения о том, что руководитель подлежит привлечению к уголовной ответственности. При этом вменяется в вину то, что злоупотребление доверием в этом случае причинило вред не только собственникам вверенного имущества (от которого они отказались), но и кредиторам компании, поскольку действия руководителя этой компании препятствуют им удовлетворить свои требования в отношении имущества. Наказанию подлежат также работодатели, утаивающие взносы своих работников на социальное страхование (§ 266а Уголовного кодекса), а также лица, злоупотребляющие возможностями передачи кредитных карт, вынуждая их владельцев произвести оплату и, таким образом, причиняют им ущерб (§ 266Ь Уголовного кодекса Германии). Растратой считается присвоение вещи, принадлежащей другому лицу.

Уголовный кодекс Испании, принятый в 1995 г., определяет мошенничество как деяние, совершенное с целью наживы и с ис-36

пользованием обмана, достаточного для возникновения заблуждения у другого лица, побуждавшего его совершить действия по распоряжению имуществом во вред ему самому или другим лицам 1.

В качестве квалифицирующих признаков мошенничества Уголовный кодекс Испании (ст. 250) выделяет:

• мошенническое посягательство на предметы первой необходимости, жилище и другое имущество, признанное социально необходимым;

• совершение мошенничества посредством притворной тяжбы или другого обмана в судебном процессе;

• совершение мошенничества путем использования недозволенных чеков, долговых обязательств, векселей или фиктивных обменных сделок;

• совершение мошенничества путем использования другого лица или путем похищения или порчи каких-либо актов, документации, протоколов, публичных или официальных документы любого рода;

• совершение мошенничества в отношении предметов, относящихся к художественному, историческому, культурному или научному достоянию;

• мошенничество, причинившее значительный ущерб потерпевшему и его семье;

• совершение мошенничества с использованием личных отношений между преступником и потерпевшим или с использованием его коммерческой или профессиональной доверчивости.

Также как и в германском законодательстве, Уголовный кодекс Испании выделяет разновидности мошенничества. Среди них можно перечислить:

• отчуждение, обременение или сдача в аренду другому лицу движимой или недвижимой вещи, ложно присвоив себе право распоряжения ею;

• распоряжение движимой или недвижимой вещью, скрыв существование какого-либо обременения на нее, либо отчуждение вещи как свободной от обязательств, обременение или отчуждение заново до передачи приобретателю;

• заключение притворной сделки во вред другому.

Указанные преступления объединены в главе «Об обманном

присвоении чужого имущества». Следует заметить, что УК Испании квалифицирует как мошенничество и иные преступления, совершенные с обманом. К их числу относятся присвоение или растрата любого движимого имущества, которое было получено на хранение, 1Уголовный кодекс Испании / Под ред. Н.Ф. Кузнецовой и Ф.М. Решетникова. М., 1998. С. 80—83.

37

по поручению или для управления либо по другому основанию, порождающему обязанность передать или вернуть имущество (ст. 252), необоснованное присвоение найденной вещи (ст. 253) и невозврат денег или другой движимой вещи, приобретенных необоснованно, по ошибке передавшего их лица (тогда как по российскому законодательству это деяние квалифицируется как неосновательное обогащение и не подлежит криминализации) 1.

В разделе «Преступления против государственной власти» установлена ответственность за мошенничество и незаконное присвоение, совершенные должностным лицом или государственным служащим, злоупотребляющим своими полномочиями (ст. 438), и о других случаях обмана и незаконного обложения, совершенных этими субъектами (ст. 436, 437).

Представляет интерес и тот факт, что мошенничество, не причинившее значительного ущерба, не является уголовно наказуемым.

В соответствии со ст. 313—1 УК Франции мошенничеством является совершенное путем использования ложного имени или ложного статуса, либо путем злоупотребления действительным статусом, либо путем использования обманных приемов введение в заблуждение какого-либо физического или юридического лица и склонение его таким образом к тому, чтобы оно в ущерб себе или третьим лицам передало денежные средства, ценные бумаги, материальные ценности или какое бы то ни было иное имущество, предоставило услуги или совершило сделку, влекущую возникновение обязанности или освобождение от нее.

Диспозиция приведенной статьи свидетельствует о том, что внешняя сторона (объективная сторона) данного преступления характеризуется активным поведением субъекта преступления — введением в заблуждение физического или юридического лица. Способом введения в заблуждение физического или юридического лица является обман или злоупотребление доверием, оказываемым субъекту преступления в силу его действительного статуса.