Олег Карпович - Правила квалификации преступлений, совершаемых в кредитно-финансовой сфере. Теория и практика применения

40

личные нужды, тем самым причинил государству крупный ущерб на сумму 300 тыс. рублей и ОАО «****» на сумму 104 480,44 рублей.

Н. был признан виновным по ч. 2 cm. 176 УК РФ, и ему было назначено наказание в виде лишения свободы на срок 2 года'.

Субъект преступления — лица, которые окончательно утверждают документы, необходимые при подаче заявки на получение государственного целевого кредита, а также лица, имеющие право принять решение о распоряжении полученными кредитными средствами.

Субъективная сторона — вина в форме прямого или косвенного умысла. На момент незаконного получения кредита должно отсутствовать намерение не возвращать сумму кредита. Вместе с тем в ч. 2 в отличие от ч. 1 возможно совершение преступления и с прямым умыслом, так как ущерб может быть причинен не только организации, выдавшей кредит, в виде прямых убытков, но и в виде упущенной выгоды, в частности, для граждан и иных организаций — предполагаемых получателей государственной целевой программы.

При отсутствии признака крупного ущерба за использование государственного целевого кредита не по прямому назначению ответственность возникает согласно Бюджетному кодексу РФ (ст. 281— 283 БК РФ) 2.

В правоприменительной деятельности нередко приходится решать вопрос об отграничении друг от друга смежных составов преступлений. Смежные нормы характеризуются тем, что они отличаются по одному или нескольким признакам при совпадении остальных. Отличающийся признак имеет другое значение и не находится в соотношении части и целого либо общей или специальной нормы 3.

Незаконное получение кредита может быть сопряжено с предоставлением подложных документов официального характера. Поскольку ч. 1 ст. 176 УК РФ предусматривает ответственность за незаконное получение кредита путем предоставления документов, содержащих заведомо ложные сведения, в качестве способа действия, то ч. 3 ст. 327 УК РФ, предусматривающая ответственность за использование заведомо подложного документа, не подлежит применению. В данном случае возникает конкуренция общей и специальной нормы. Общая норма (ч. 3 ст. 327 УК РФ) представляет понятие обобщающего характера, включающее в себя множество случаев, а специальная норма (ст. 176 УК РФ) является всего лишь одним из таких случаев.

Однако в случае если индивидуальный предприниматель или руководитель организации предварительно подделали официальный

1 Архив суда Самарской области за 2010 г. Уголовное дело № 1—100/10.

2 СЗ РФ. 1998. № 31. Ст. 3823.

3См.: Сабанин С.Н., Фаткуллина М.Б Теоретические основы квалификации преступлений: Учеб, пособие. Екатеринбург, 2005. С. 93.

41

документ в целях последующего незаконного получения кредита или льготных условий кредитования, то их действия требуют дополнительной квалификации по ч. 1 ст. 327 УК РФ. А если соответствующие документы были подделаны должностным лицом, то содеянное следует квалифицировать по совокупности ст. 292 и ст. 176 УК РФ.

Далеко не все случаи незаконного получения кредита охватываются ст. 176 УК РФ. Значительное число деяний такого рода квалифицируется по ст. 159 УК РФ как мошенничество, когда умыслом виновного охватывается не только получение кредита либо льготных условий кредитования (при осознании незаконности совершаемых им действий), но и обращение в свою пользу полученных средств без намерения возвратить их (т.е. причинение ущерба). В момент совершения преступления, предусмотренного ст. 176 УК РФ, умысел на безвозмездное изъятие чужого имущества у лица отсутствует.

Кроме того, при незаконном получении кредита ложные сведения касаются только хозяйственного положения либо финансового состояния индивидуального предпринимателя или организации. При мошенничестве предоставляемые ложные сведения более многообразны: изготовление подложных уставов, регистрационных и иных документов, сообщение ложных сведений об участниках сделки и т.д. При разграничении состава незаконного получения кредита от аналогичных действий при мошенничестве следует учитывать, что действия, характерные для незаконного получения кредита, могут быть способом хищения.

Обязательным признаком состава преступления, предусмотренного ст. 176 УК РФ, является причинение ущерба банку или иному кредитору. Такой ущерб включает и упущенную имущественную выгоду, выражающуюся в неполучении кредитором причитающихся процентов за пользование выданным кредитом. За указанные действия существующим уголовным законом предусмотрена ответственность и по ст. 165 УК РФ «Причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием». Получение кредита либо льготных условий кредитования путем предоставления заведомо ложных сведений, причинившее крупный ущерб (ст. 176 УК РФ), можно рассматривать как частный случай причинения имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием (ст. 165 УК РФ). В соответствии с ч. 3 ст. 17 УК РФ и с определенными в уголовно-правовой теории правилами квалификации применению подлежит специальная норма, т.е. ст. 176 УК РФ 1.

Щетинина П.В., Кокорин Д.Л. Указ. соч. С. 27—28.

42

Статья 177. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности

Норма ст. 177 УК РФ является универсальной, т.е. служит интересам не только профессиональных кредиторов (банки, кредитные организации), но и других участников предпринимательской деятельности, например акционерных обществ — не кредитных организаций. Кредиторская задолженность возникает при неисполнении заемщиком обязательств по кредитному и иным договорам.

Основным непосредственным объектом преступления являются общественные отношения, связанные с реализацией права на материальные ценности в виде денег или на другое имущество, которое может быть передано в пользование на условиях кредитного договора. Такое право вытекает из кредитного договора, когда заемщик обязуется возвратить банку или иной кредитной организации (кредитору) полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ч. 1 ст. 819 ГК РФ).

Порядок предоставления кредитов регулируется гражданским законодательством, рядом нормативных актов, например Положением Центрального банка России от 14 июля 2005 г. № 273-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций» 1.

Предмет преступления — кредиторская задолженность или долг по оплате ценных бумаг в виде денег или иного имущества, переданного на условиях кредита.

Кредиторская задолженность в данном случае представляет собой любой вид неисполненного обязательства должника кредитору (ст. 309 ГК РФ), включая денежные обязательства (ст. 317 ГК РФ), — это просрочка платежей по кредитным операциям; несвоевременная оплата товаров, купленных в кредит; оказание услуг и выполнение работ с оплатой в кредит; обязанность оплатить ценные бумаги (векселя, облигации, казначейские обязательства), предоставленные кредитору в качестве оформления кредитного договора, и др. Задолженность поручителя перед кредитором также является кредиторской.