Петр Жданчиков - Казначейство. Автоматизированные бизнес-технологии управления финансовыми потоками

Приложение П.5.1

Динамика нормативов ликвидности за последние 3 месяца с «___» _______ – – по «___» __________200__г.

* Таблица краткосрочного прогноза ликвидности заполняется аналогичным образом.

Приложение П.5.3

Таблица совмещения активов и пассивов по срокам

Приложение П.5.4

Платежный календарь (прогноз движения денежных средств)

на период с «____»______________

по «____»______________200__г.

Приложение П.5.5

Пограничные значения (лимиты) показателей, используемых для оценки уровня риска ликвидности

2. Предельные значения коэффициентов дефицита ликвидности по иностранным валютам:

Приложение П.5.6 Динамика коэффициентов ликвидности за последние 3 месяца

Активы – совокупность имущественных прав: материальных ценностей, денежных средств, долговых требований и др., принадлежащих физическому или юридическому лицу.

Апробация – одобрение, утверждение, основанное на проверке, испытании .

Банк – клиент – общее название программного обеспечения, организующего удаленное банковское обслуживание и автоматизирующее документооборот между банками и их клиентами. Иначе говоря, банк-клиент обеспечивает клиенту удаленное управление (без личного визита в банк) своим расчетным счетом, например, включает возможность отправления платежей и просмотр выписок по счету.

Бизнес-процесс – информационный процесс (последовательность работ), относящийся к производственно-хозяйственной деятельности компании, ориентированный на создание новой стоимости. Бизнес-процесс включает систему взаимосвязанных функциональных действий, реализующих одну (или несколько) из бизнес-целей компании в информационной системе компании.

Бюджетирование – процесс планирования и контроля финансово-экономического состояния предприятия с распределением ответственности за результаты работы.

Всемирный банк – Международный банк реконструкции и развития – международная финансовая организация в структуре ООН, основными задачами которой являются: стимулирование экономического развития стран-членов, содействие развитию международной торговли, поддержание платежных балансов. Средства банка складываются из уставного капитала, образованного путем подписки стран-членов на его акции, заемных средств, ссудных капиталов. Основная деятельность МБРР – предоставление долгосрочных кредитов как государственным, так и частным предприятиям при наличии гарантий их правительств.

Гаджет (от англ. gadget – принадлежность) – техническое приспособление с цифровыми технологиями, обладающее повышенной функциональностью. Портативность – атрибут большинства гаджетов. Традиционно гаджетами считаются ноутбук, карманный компьютер и сотовый телефон с добавочными функциями вроде распознания текстового ввода, органайзера, текстового и графического редактора или выдвигающейся клавиатуры.

Дилинг – коммерческие сделки с валютой, золотом, ценными бумагами, совершаемые дилерами в помещении банка или финансовой компании.

Золотой запас – государственный финансовый резерв, состоящий из аффинированного золота в слитках, находящегося в государственной собственности и являющийся частью золотовалютных резервов, предназначен для осуществления финансовой политики государства и удовлетворения экстренных потребностей при чрезвычайных ситуациях.

Золотовалютные резервы – государственные запасы золота и иностранной валюты, хранящиеся в центральном банке или в финансовых органах, а также принадлежащие государству золото и иностранная валюта в международных валютно-кредитных организациях.

Инженерная психология – научная дисциплина, изучающая объективные закономерности процессов информационного взаимодействия человека и техники с целью использования их в практике проектирования, создания и эксплуатации систем человек – машина. Процессы информационного взаимодействия человека и техники являются предметом инженерной психологии.

Институционализм – направление в политэкономии, согласно которому экономическая жизнь и экономические категории имеют институциональный характер. Основой рассмотрения проблем общества, государства и права институционализм считает «институцию», под которой понимается любое устойчивое объединение людей для достижения определенной цели.

Казначейский билет – сравнительно редко встречающийся в настоящее время вид неразменных бумажных денег, которые не подлежат обмену на драгоценные металлы. Выпускались правительственными органами (казначействами) для покрытия дефицита государственного бюджета. К К.б. принято относить и краткосрочные обязательства государства, находящиеся в обращении.

Казначейство организации – ключевое подразделение корпорации, банка или другой финансовой организации. Основной его функцией является обеспечение ликвидности. Операции на финансовых рынках проводятся либо казначейством непосредственно, либо дилинговым подразделением, которое может как входить в состав казначейства, так и быть параллельным ему в структуре управления активами и пассивами организации. В последнем случае говорят о разделении фронт-офиса (дилинговое подразделение) и мидл-офиса (казначейство).

Вторая функция казначейства – управление рыночным риском с целью извлечения дохода от ожидаемого развития ситуации на рынке (рыночной конъюнктуры). Рыночный риск включает процентный, валютный и фондовый риски.

Управление процентным риском производится путем установления базовых процентных ставок и трансфертных цен для филиалов и других доходных подразделений. В зависимости от структуры и размера организации базовые процентные ставки и трансфертные цены устанавливает либо само казначейство, либо, по предложению казначейства, комитет по управлению активами и пассивами.

Управление валютным риском осуществляется путем открытия валютных позиций, т.е. покупок или продаж одних валют за другие (чаще всего иностранных за национальную), и установления лимитов на величины валютных позиций филиалов и других доходных подразделений.

Управление фондовым риском включает формирование портфелей ценных бумаг (акций, облигаций, векселей и др.).

Третьей функцией казначейства является координация указанных выше функций в рамках централизованного управления активами и пассивами организации.