Владимир Живетин - Управление рисками коммерческих банков (управление: синтез, анализ)

Минимизация рисков– это борьба за снижение потерь, иначе называемая управлением рисками. Этот процесс управления включает в себя: контроль и прогнозирование рисков; определение их вероятных размеров и последствий; разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь. Все это предполагает разработку каждым банком собственной стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы своевременно и последовательно использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом уровне.

В основу банковского управления рисками должны быть положены следующие принципы:

– прогнозирование возможных источников убытков или ситуаций, способных принести убытки, их количественное измерение;

– финансирование процессов анализа рисков, экономическое стимулирование их уменьшения;

– ответственность и разграничение обязанностей руководителей и сотрудников в реализации четкой политики и механизмов управления рисками;

– координируемый контроль рисков по всем подразделениям и службам банка, наблюдение за эффективностью процедур управления рисками;

– анализ возможных потерь, обусловленных факторами риска и затрат на их нейтрализацию.

Завершающий, важнейший этап процесса управления рисками – предотвращение (предупреждение) возникновения рисков или их минимизация.

В монографии разработан алгоритм построения системы управления рисками коммерческих банков, который реализуется на двух уровнях.

На первом уровне (синтеза) эта система формируется на качественном уровне посредством интеллектуальной системы специалистов-профессионалов в рамках соответствующих подсистем структуры коммерческого банка.

Когда получены результаты первого уровня, на котором осознанно наличие риска, имеет смысл (оправдано) из-за свойств интеллектуальной системы специалистов-профессионалов переходить ко второму уровню.

На втором уровне осуществляются процессы количественного анализа итогов контроля, прогнозирования и формирования управления с использованием средств математического моделирования.

На первом уровне проблема решается методом структурно-функционального синтеза системы управления рисками банка. Структура включает организацию управления рисками, органы управления рисками, комитет по кредитному риску и управлению активами и пассивами банка. Система управления рисками представляет собой динамическую систему, реагирующую на динамику внешней среды и внутренних возмущений (факторов риска).

Цель такого исследования – дать банку возможность оценивать потери, обусловленные ошибками функционирования его подсистем, а на втором этапе разработать программный продукт для оценки, прогнозирования и управления количественными показателями риска как в целом по банку, так и по отдельным подсистемам.

В монографии в основу разработанных аналитических методов и средств управления рисками коммерческих банков положены модели на качественном уровне, созданные в рамках Базельской системы, которая одобрена и опубликована как «Соглашение Базель-2» [34]. В этом международном документе объявлена базовая цель, которая состоит в построении фундамента предусмотрительного регулирования капитала, надзора и рыночной дисциплины, финансовой стабильности, развитии риск-менеджмента в финансовых системах.

Отметим, что Базельская система создана на базе качественной модели процессов, присущих иерархической системе, в которой коммерческие банки обеспечивают и регулируют финансовые потоки для устойчивого развития энергетического потенциала [11] иерархической системы, представляющей собой социально-экономическую систему.

Система Базель-2 в монографии послужила основой для структурно-функционального синтеза системы управления банковскими рисками, включающей внутренние и внешние компоненты факторов риска.

Сферы применения системы Базель-2 гораздо шире, чем об этом говорится в самом документе. С учетом последствий для других банков, для банковской клиентуры и для условий внутринациональной и международной конкуренции это, по существу, есть широкомасштабное введение новых правил игры на финансовых рынках. В настоящее время этот документ находится на рассмотрении Европарламента, и выполнение его нормативов обязательно в Европейском союзе, начиная с 2008 года.

В качестве численных показателей рисков и безопасности функционирования коммерческих банков введены вероятности потерь, которые характеризуют принадлежность параметров, подлежащих контролю и управлению, например капитала, области опасных значений.

Рассмотрены методы и средства формирования управлений стратегическими, тактическими, оперативными рисками. При этом управления направлены не только на создание прибыли, но и на компенсацию потерь, обусловливающих соответствующие риски. Управления формируются как посредством надзора от внешних систем, так и посредством внутреннего контроля. Для реализации стратегического управления осуществляется прогнозирование контролируемых процессов.

В основу теории построения системы управления рисками положены средства идентификации рисков количественно и качественно, а также тех, которые не поддаются количественному описанию.

В современных условиях работы банковских систем часто их нестабильность связана с отставанием функциональных свойств систем банка от развивающихся методов и средств реализации банковских процессов. При этом реализуются факторы риска от внешней среды, которые обусловлены:

– стремительным развитием технологий, компьютеризации банковских процессов и развитием онлайновых форм расчетов, практически мгновенных, в любой точке земного шара;

– мощным ростом финансовых нововведений, обусловившим диверсификацию финансовых услуг, связанную с продвижением принципиально новых банковских продуктов;

– либерализацией движения капиталов, которая привела к усилению зависимости национальных банковских систем от внешних факторов риска.

Отметим, что либерализация банковской системы требует внедрения системы ее регулирования, надзора и контроля в сфере управления рисками банковской системы, так как допускает рискованное функционирование банков.

При надзоре и государственном контроле возможны ошибки, которые могут нарушить развитие банковской системы, систему мотивации, осложняя накопление капитала.

Два негативных фактора, порождающие риски банковских систем:

1) любое сопротивление различным формам контроля со стороны коммерческих банков может отрицательно повлиять на проведение государственной экономической политики;