Бодо Шефер - Пенсия или безбедная жизнь?

Разговаривая с людьми, я постоянно констатирую, что они в большинстве своем не осознают, какие колоссальные изменения влечет за собой новое законодательство. Они не понимают взаимосвязей и последствий, вытекающих из законов.

Но мы должны видеть общую картину. Официальным поводом для введения системы частного пенсионного страхования стал тот факт, что пенсии теперь облагаются налогом, как и другие источники доходов. Я постараюсь вкратце объяснить, какая связь существует между этими двумя событиями.

Представьте себе, что однажды вечером в дверь вашей квартиры звонят бандиты и объявляют: «Как только вы выйдете на пенсию, мы будем приходить каждый месяц и забирать примерно треть всех ваших денежных поступлений». Вы напуганы, поскольку понимаете, что денег, на которые вы рассчитывали в старости, вам уже не хватит.

Но главарь банды продолжает: «Сначала мы дадим вам то, что впоследствии будем отбирать. В частности, на все, что вы накопили, мы бесплатно добавим от себя одну треть, а в некоторых случаях и значительно больше». Вы начинаете постепенно успокаиваться. Правда, вам непонятно, почему банда хочет вам сначала что-то дать, чтобы потом вновь забрать. Но кто их поймет, этих бандитов? В заключение главарь изрекает нечто совсем уж непонятное: «Если у вас нет накоплений, то мы вам ничего не начислим, но банда все равно будет приходить каждый месяц и забирать одну треть вашей пенсии. А может, и больше...»

Такая вот история. Как видите, ее исходным пунктом является тот факт, что пенсионеры теперь будут платить налоги. Ваша пенсия рассматривается как обычный доход и облагается подоходным налогом.

Никто пока не в состоянии доходчиво разъяснить, как будут облагаться налогами доходы от капитала и спекулятивных биржевых сделок, потому что налоговое законодательство меняется слишком быстро и непредсказуемо.

Понятно, однако, что пенсии будут облагаться налогом как обычный доход. Давайте посмотрим, во что вам это обойдется. Для начала зададим себе вопрос: а зачем, собственно, брать налоги с пенсий?

Ответ: некий государственный служащий пожаловался в Конституционный суд ФРГ, что он обязан платить налоги со всей суммы причитающейся ему пенсии госслужащего, а прочие пенсионеры — только в случае, если размер пенсии превышает некоторую величину. Он счел это несправедливым и заявил, что это нарушает равенство граждан, провозглашенное в части 1 статьи 3 Конституции.

Суд согласился с ним и потребовал, чтобы правительство восстановило равенство. Правительство поручило профессору Рюрупу разобраться с этой темой. Тот создал комиссию, которая выработала соответствующий закон. В результате у жалобщика денег не добавилось, но зато теперь он может быть доволен тем, что все пенсионеры уплачивают налоги в равной мере.

Это похоже на детей в песочнице: если у кого-то из детей обвалился замок, построенный из песка, он начинает рушить все остальные замки. Таким образом, если вы поинтересуетесь у бандитов, почему они вообще решили что-то у вас забрать, те ответят: «Ради социальной справедливости. У ваших соседей мы тоже забираем деньги». Просто диву даешься, на чем порой строятся те или иные законы...

В двух словах

Важно понимать, что в «Законе о пенсионном обеспечении в старости» оговариваются вопросы и пенсионных льгот, и налогообложения пенсий. Речь идет о так называемом отсроченном налогообложении.

Это значит, что сегодня вы можете делать взносы в пенсионные фонды со своих доходов, не уплачивая с них налогов. Но эти налоги возьмут с вас впоследствии— когда начнутся ежемесячные выплаты пенсий (как государственных, так и частных). Государство забирает себе так много, как никогда. Но и предоставляет перед этим льготы, которых раньше не было.

Допустим, вы спрашиваете у бандитов: «Зачем же вы что-то дарите мне сегодня, чтобы забрать это завтра? Разве не проще было бы, чтобы и вы мне ничего не были должны, и я вам?» Скорее всего, на это вам ответят: «Возможно, так было бы проще, но в этом случае у банды не осталось бы работы...»

Правда, это только одна часть ответа. Вторая намного важнее и носит кардинальный характер:

✓ Правительство косвенно дает понять, что размер государственной пенсии будет недостаточным. Иначе почему оно добровольно отказывается сегодня от взимания налогов?

✓ Правительство также признается, что принцип солидарности поколений может обеспечить лишь минимальную пенсию. Поэтому оно поддерживает систему частных накоплений.

Таким образом правительство мотивирует вас осуществлять частные накопления, чтобы ваши деньги работали на вас. Оно нацеливает вас на то, что вы обязаны сами отвечать за себя.

И это хорошо. Ведь тем самым правительство, в отличие от пенсионных ведомств, со всей очевидностью дает понять: многим людям в старости грозит нищета, если они заблаговременно не позаботятся о себе в частном порядке. Из первой части книги вы уже знаете, что от правительства трудно дождаться четких признаний. Его информационная политика оставляет желать лучшего.

Мы давно ждем от него признания старых ошибок и понятных предостережений. И новые законы, в частности те, что обещают государственную поддержку частным накоплениям, написаны ясным языком...

Законодатели предоставляют населению Германии три возможности, позволяющие не обнищать в старости: модель Ристера [2] Вальтер Ристер — федеральный министр труда (1998–2002). — Прим, перев. , модель Рюрупа [3] Ганс-Адальберт Рюруп — немецкий экономист. Возглавлял комиссию по финансированию социальных систем пои правительстве ФРГ (2002–2003). — Прим, перев. и прямое страхование. Все существовавшие прежде системы я опускаю, так как они достаточно хорошо известны и позволяют накапливать лишь незначительные суммы.

Вы наверняка уже поняли, что законодатели вовсе не настроены обеспечивать вам шикарную жизнь в старости. Они хотят лишь создать мотивацию, которая побуждает вас своими силами зарабатывать себе пенсию, которая когда-то была вам обещана.

Правительство в конце концов официально признало, что государственная пенсия будет сокращаться. Это было сказано вполне недвусмысленно: «Мы создали пенсионную модель Ристера, чтобы компенсировать сокращения, вызванные реформами последних лет».

Вводя дополнительно модель Рюрупа, правительство говорит своим гражданам: «Традиционная пенсионная система, основанная на солидарности поколений, не справится с задачей в одиночку. Граждане должны накапливать собственный капитал, который будет работать на них. Для стимулирования этой системы мы вводим налоговые льготы».