Павел Ревенков - Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

•подозрение в осуществлении операции с денежными средствами или иным имуществом, связанной с финансированием терроризма;

•иные обстоятельства, дающие основания полагать, что операции (сделки) осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Также в соответствии с данными типовыми правилами при выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, и подозрительных операций документальному фиксированию подлежат следующие сведения:

•вид операции и основания ее совершения;

•дата совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумма, на которую она совершена;

•сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания;

•наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом;

•сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно физического или юридического лица;

•сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, поверенного, агента, комиссионера, доверительного управляющего, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени, или в интересах, или за счет другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно представителя физического или юридического лица;

•сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и (или) его представителя, в том числе данные миграционной карты и документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения получателя и (или) его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции.

Способы документального фиксирования сведений определяются и регламентируются внутренними документами банка. Могут быть зафиксированы как в электронном виде, так и на бумажном носителе.

Программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.

В соответствии со ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ банк обязан хранить документы, содержащие сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом и сведения, необходимые для идентификации личности.

К таким документам могут относиться:

•копии документов, содержащих сведения о клиенте (выгодоприобретателе);

•оригиналы или копии документов по операциям (сделкам) клиента, которыми располагает банк;

•иные документы, в том числе деловую переписку банка с клиентом по вопросам ПОД/ФТ.

Программа подготовки и обучения кадров по ПОД/ФТ.

Кредитная организация обязана проводить подготовку и обучение кадров в целях ПОД/ФТ в соответствии с программой подготовки и обучения кадров по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, разработанной с учетом:

•требований Банка России;

•иных нормативных правовых актов Российской Федерации;

•особенностей деятельности кредитной организации;

•особенностей деятельности ее клиентов;

•степени (уровня) риска совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Целью являетсяобучение сотрудников кредитной организации, получение знаний по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, необходимых для исполнения ими нормативных правовых и иных актов Российской Федерации и внутренних документов кредитной организации в данной области.

Кредитная организация должна разработать программу подготовки и обучения кадров по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с требованиями, установленными Указанием Банка России от 09.08.2004 № 1485-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях». В соответствии с данным документом и исходя из утвержденных комитетом Ассоциации российских банков по вопросам ПОД/ФТ типовых правил внутреннего контроля необходимо отметить следующее.

Обучение проводится в соответствии с планом реализации программы обучения на текущий год, который должен включать:

•тематику обучающих мероприятий;

•сроки их проведения;

•фамилии лиц, ответственных за проведение обучения.

Кредитная организация самостоятельно определяет тематику, содержание и сроки проведения обучения для различных подразделений.

Программа обучения по ПОД/ФТ должна включать:

•порядок проведения обучения и его формы, в том числе:

–вводный (первичный) инструктаж проводится при приеме сотрудников на работу в соответствующие подразделения, переводе на работу в такие подразделения сотрудников иных подразделений кредитной организации,