Павел Ревенков - Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

Данный способ воздействия на риск наиболее простой с организационной точки зрения. В общем виде он предполагает снижение потенциальных потерь путем отказа от рисковых вариантов, но в то же время не позволяет банку получить прибыль от обслуживания клиентов, которые по формальным признакам могут быть отнесены к категории высокого риска, хотя на практике являются законопослушными участниками рынка. Таким образом, метод применим только по отношению к крупным и явным рискам и используется в большей степени руководителями консервативного типа, которые не склонны к инновациям или не уверены в квалификации своих работников.

Метод трансферта (передачи) риска.Действующее законодательство обязывает банки выявлять в деятельности клиентов операции определенного вида и направлять информацию о таких операциях в Росфинмониторинг. Банки не обладают правом отказать клиенту в проведении операции, поэтому в целях минимизации риска может быть использован метод трансферта (передачи) риска, основу которого составляет принцип информирования уполномоченного органа обо всех операциях, формально содержащих критерии подозрительности. В ситуации отсутствия юридического права отказать клиенту в проведении подозрительной операции банк сообщает в уполномоченный орган обо всех подобных операциях, снимая с себя ответственность за действия своих клиентов.

Банк не является органом государственной власти и не имеет правовых механизмов воздействия на клиентов, поэтому он максимально полно и своевременно информирует соответствующие структуры о подозрительных операциях клиента и просит оказать содействие в прекращении проведения клиентом подобных операций. В целях частичной передачи риска банком также могут быть направлены уточняющие запросы в банки контрагентов (плательщиков) по операциям поступления денежных средств на счета клиента банка с информацией о том, что операции их клиентов признаются подозрительными, и просьбой принять соответствующие меры. Однако в данном случае банк обязан учитывать необходимость соблюдения банковской тайны.

В отличие от административных экономические методы управления рисками предусматривают разработку и реализацию такой политики банка, основу которой составляют механизмы экономического воздействия на уровень принимаемых рисков и нейтрализация последствий рисков путем создания резервов. В этой связи система экономических методов управления риском в банке должна включать в себя как минимум два аспекта – бюджетирование мероприятий по управлению рисками банка (содержание системы внутреннего контроля в целях ПОД) и бюджетирование самих рисковых событий (страхование и лимитирование риска).

Страхование.Сущность страхования сводится к предварительному резервированию ресурсов, которые предназначены для компенсации возможного ущерба. Цель страхования не в уменьшении вероятности возникновения рискового события, а в возмещении материального ущерба от проявления рисков. В то же время страхование предполагает проведение мероприятий по снижению вероятности наступления неблагоприятных событий, т.е. совершенствование системы внутреннего контроля в целях ПОД/ ФТ и политики управления рисками.

В зависимости от системы страховых отношений выделяют сострахование, двойное страхование, перестрахование и самострахование. Первые три вида относятся к условной категории «внешнее страхование», так как подразумевают участие в сделке страховщика и страхователя. Использование форм внешнего страхования при управлении риском вовлечения банка в процессы легализации доходов, полученных преступным путем, представляется неприемлемым, так как законодательство большинства стран, в том числе и Российской Федерации, запрещает банкам раскрывать третьим лицам информацию об операциях клиентов, составляющую банковскую тайну. Самострахование – это создание страхового фонда непосредственно самим хозяйствующим субъектом. Как показывает практика, к самострахованию обычно прибегают крупные банки путем создания резервных фондов, в которые с установленной периодичностью происходит отчисление средств в зависимости от характера проведенных банком за период операций и их рисковой составляющей.

Лимитирование риска.Лимитирование предполагает установление лимитов на параметры проводимых операций или объемы принимаемых рисков. В настоящее время такой метод активно применяется российскими банками в целях борьбы с обналичиванием клиентами денежных средств. Например, если клиент совершает подозрительные операции по снятию крупных сумм наличных денежных средств с пластиковой карты, то банк вправе, предварительно уведомив клиента, установить лимит снятия наличных денежных средств с карты клиента. Также может лимитироваться риск подразделения банка (филиала, представительства), когда подразделению разрешается проводить такие операции клиентов, суммарный риск по которым не превышает порогового значения индекса допустимого риска для данного подразделения. В общем виде можно выделить следующие виды лимитов:

•Структурные лимиты. Призваны поддерживать соотношение между объемами принятия риска по различным видам операций клиентов подразделения банка. Они могут устанавливаться в процентном соотношении к совокупным активам или объемам проводимых операций.

•Лимиты по клиенту. Являются отражением позиции банка по вопросу о приемлемости рисков обслуживания клиента с учетом экономической целесообразности такого обслуживания. Лимиты риска по стратегическим клиентам могут быть выше, чем по клиентам, которые не приносят банку дохода или такой доход минимален. Основной целью установления подобных лимитов является ограничение проведения объема высокорисковых операций отдельными клиентами. Возможны следующие стратегии реализации политики лимитирования:

а) установление лимита предельного риска на одного клиента (или группу взаимосвязанных клиентов);

б) установление лимита предельного риска по конкретным видам операций клиента (снятие наличных, валютные переводы и пр.);

в) установление лимита предельного риска на посредника (лимит риска на банк-корреспондент).

В целях управления риском вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов и (или) финансирования терроризма также могут быть использованы методы лимитирования располагаемых средств клиента. Например, включив соответствующее условие в договор банковского счета, банк получает право в случае проведения клиентом сомнительных операций и нежелании клиента отказаться от их проведения установить норматив неснижаемого остатка по счету клиента в пропорции от объема проводимых клиентом операций, которые банк относит к категории сомнительных. Тем самым клиенту искусственно создаются экономически невыгодные условия проведения операций, что вынуждает его отказаться от их осуществления через банк.