Павел Ревенков - Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

Ответ.Положение Банка России от 01.04.2003 № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» предусматривает возможность осуществления перевода принятых от физических лиц денежных средств без открытия банковского счета в адрес одного получателя платежным поручением на общую сумму с последующей передачей заполняемых физическими лицами документов в соответствии с условиями договора, предусматривающего обязательство банка – отправителя платежа направлять документы получателю платежа, а также ответственность банка-отправителя за неисполнение обязательства. При этом информация о плательщиках – физических лицах, в том числе установленная ст. 7.2 Федерального закона № 115-ФЗ, может доводиться банком – отправителем платежа до банка-получателя согласованным с ним способом, в том числе с использованием программно-технических средств. Вместе с тем независимо от требований Федерального закона № 115-ФЗ при осуществлении кредитной организацией перевода денежных средств платежным поручением на общую сумму на ней лежит ответственность за соответствие общей суммы формируемого платежного поручения итоговой сумме указанных в реестре частных сумм. В целях однозначного определения принадлежности указанного в реестре платежа конкретного физического лица к платежному поручению кредитная организация – отправитель платежа вправе при осуществлении перевода денежных средств платежным поручением на общую сумму с использованием реестра в поле «Назначение платежа» сделать ссылку на реквизиты реестра (например, его №, дату, сумму).

При несовпадении поступления денежных средств по платежному поручению и реестра порядок хранения банком – получателем информации определяется кредитной организацией с учетом возможности однозначной идентификации реестра с платежным поручением на общую сумму. Порядок хранения документов и другой информации о платежах осуществляется кредитной организацией, в том числе являющейся банком-посредником, в соответствии с требованиями, установленными разделом 4 части III «Хранение документов» Положения Банка России от 26.03.2007 № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

Вопрос 7.Учитывая, что осуществление контроля и надзора за выполнением юридическими и физическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма является одной из основных функций Федеральной службы по финансовому мониторингу, достаточно ли кредитной организации проверить постановку банковского платежного агента на учет в Федеральную службу по финансовому мониторингу для выполнения требований Федерального закона № 115-ФЗ? Ответ.Федеральным законом № 121-ФЗ непосредственно не определен порядок осуществления контроля за банковским платежным агентом со стороны кредитных организаций. Также в данном законе отсутствуют нормы, указывающие на обязанность Банка России определять порядок контроля кредитными организациями за соблюдением банковским платежным агентом порядка осуществления приема платежей физических лиц. Вопросы, касающиеся определения порядка такого контроля со стороны кредитных организаций, могут быть урегулированы непосредственно в договоре, заключаемом кредитной организацией с банковским платежным агентом, а также закреплены во внутренних документах кредитной организации. При этом внутренний контроль кредитной организации должен обеспечивать исключение вовлечения кредитной организации и участия ее служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма

Вопрос 8.В связи с тем, что Федеральный закон № 121-ФЗ допускает доведение информации «иным способом», даже при наличии в банке процедуры контроля входящих платежей, невозможно выделить платежи из общей суммы, по которым банком-отправителем должна быть предоставлена информация, предусмотренная ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ.

Кроме того, по скорости доведения до банка – получателя средств информации о плательщике любой из способов оказывается значительно более длительным, чем поступление денежных средств, поскольку банки имеют разные объемы принятых платежей, зачастую направление информации осуществляется со значительной временной задержкой. Таким образом, денежные средства поступают в распоряжение банка-получателя значительно раньше, чем информация о плательщике. В случае выявления на основании полученного реестра лица, причастного к экстремистской деятельности или терроризму, своевременно направить в адрес Федеральной службы по финансовому мониторингу сведения в соответствии с положениями Федерального закона № 115-ФЗ не представляется возможным. Каков выход из данной ситуации?

Ответ.Статья 7.2 Федерального закона № 115-ФЗ не запрещает кредитной организации, обслуживающей получателя денежных средств, осуществлять зачисление денежных средств на основании платежного поручения на общую сумму до поступления информации из платежных документов, заполняемых физическими лицами-плательщиками. При этом в соответствии с п. 5 и 10 указанной статьи кредитная организация, обслуживающая получателя денежных средств, переведенных в его пользу, обязана иметь процедуры, необходимые для выявления поступающих расчетных документов, не содержащих установленную информацию о плательщике.

Вопрос 9.Какие квалификационные требования предъявляются к ответственному сотруднику по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма филиала кредитной организации?

Ответ.Федеральным законом и принятыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России, в том числе Указанием Банка России от 09.08.2004 № 1486-У «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления в кредитных организациях» (далее – Указание № 1486-У) не установлены непосредственно квалификационные требования к ответственному сотруднику по ПОД/ФТ филиала кредитной организации.

Однако в случае, если внутренними документами кредитной организации, регламентирующими процедуру формирования и направления в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом, филиалу кредитной организации предоставлены полномочия по передаче отчетов в виде электронного сообщения (ОЭС) напрямую в уполномоченный орган, минуя головной офис кредитной организации, полагаем, что ответственный сотрудник по ПОД/ФТ филиала кредитной организации должен соответствовать квалификационным требованиям, предъявляемым к ответственному сотруднику кредитной организации Указанием № 1486-У.

Читать дальше