Павел Ревенков - Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

Таким образом, при проведении кредитной организацией упрощенной идентификации клиента в соответствии с п. 3.1 Положения № 262-П кредитной организации следует предпринимать обоснованные и доступные меры к идентификации выгодоприобретателей при наличии информации, что клиент действует к выгоде третьих лиц (не являющихся непосредственными участниками проводимой операции).

Вопрос 23.Будет ли правомерным вывод о том, что надзорные органы Банка России в ходе проверки выполнения кредитной организацией требований Положения Банка России от 19.08.2004 № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» могут требовать от кредитной организации предоставления сведений о клиентах только в пределах перечней, указанных в приложениях 1 – 4 к данному Положению?

Ответ.Согласно нормам Положения, требование п. 1.2 об установлении и идентификации выгодоприобретателя считается выполненным кредитной организацией, если она может на основании соответствующих документов и сведений, в том числе указанных в приложении 3 к указанному Положению, подтвердить, что ею предприняты обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей.

Кроме того, согласно ст. 2.1 Положения, в целях идентификации клиента, установления и идентификации выгодоприобретателя кредитной организацией осуществляется сбор сведений и документов, предусмотренных приложениями 1 – 3 к данному Положению, документов, являющихся основанием совершения банковских операций и иных сделок, а также иной необходимой информации и документов.

Согласно ст. 2.3 Положения, сведения о клиенте, выгодоприобретателе фиксируются в анкете (досье) клиента в соответствии с перечнем, приведенным в приложении 4 к Положению. По усмотрению кредитной организации в анкету (досье) клиента также могут быть включены иные сведения.

Исходя из приведенных норм Положения, по нашему мнению, перечни сведений, содержащихся в приложениях 1 – 4 к Положению, не являются исчерпывающими для осуществления процедуры идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Вопрос 24.Вправе ли банк на основании документа, удостоверяющего личность, визы (иного документа, разрешающего въезд в Российскую Федерацию) и миграционной карты открыть счет иностранному гражданину, если в указанных документах отсутствуют сведения о месте жительства (регистрации) или место пребывания (проживания) устанавливается на основании сведений, указанных клиентом в документе, составленном по форме банка (анкете клиента)? Ответ.В случае предъявления иностранным гражданином в кредитную организацию документа, удостоверяющего личность, миграционной карты и (или) документа, подтверждающего право иностранного гражданина на пребывание (проживание) в Российской Федерации, не содержащих сведения о месте пребывания (проживания) данного иностранного гражданина, в целях его идентификации кредитная организация вправе зафиксировать сведения о месте пребывания (проживания) нерезидента на основании устного или письменного заявления клиента.

Вопрос 25.Учитывая, что перечень гражданско-правовых договоров, указанных в п. 1.2 Положения 262-П, не является исчерпывающим, и, как следует из разъяснений Банка России, в целях применения Федерального закона выгодоприобретателем может выступать любое лицо, за которое происходит платеж или другое исполнение обязательств третьим лицом, возникают ситуации, когда кредитной организации сложно однозначно установить выгодоприобретателя, а точнее, получает ли выгоду лицо, указанное в основании платежа. Просим выразить свою позицию: возникает ли у кредитных организаций обязанность по установлению и идентификации выгодоприобретателя при совершении следующих операций:

1) клиент – юридическое лицо, начисляя своему сотруднику заработную плату (либо иные начисления социального характера), на основании имеющегося исполнительного листа удерживает часть средств и перечисляет их на счет Службы судебных приставов. В назначении платежа указывается: «По исполнительному листу №… от… (дата) задолженность за … (ФИО)»;

2) клиент – юридическое лицо, начисляя своему сотруднику заработную плату (либо иные начисления социального характера), на основании имеющегося исполнительного листа удерживает часть средств и перечисляет их на счет иного физического лица. В назначении платежа указывается: «Для зачисления на лицевой счет № … (ФИО) алименты с… (ФИО) по исполнительному листу № …» либо «Перечислены алименты из заработной платы за … (ФИО) вклад на имя … (ФИО)»;

3) клиент – физическое лицо перечисляет средства на расчетный счет коммерческой организации в оплату путевки, обучения, содержания в детском дошкольном учреждении, оплату пребывания, обучения, отдыха своего ребенка. Распространяются ли требования по установлению и идентификации выгодоприобретателя, когда им является физическое лицо (ребенок), не достигшее гражданского дееспособного возраста. Если да, то что в этом случае считать достаточной идентификацией, учитывая, что граждане, не достигшие 14-летнего возраста, не имеют документа, удостоверяющего личность;

4) клиент – юридическое лицо по заявлению сотрудника удерживает у него из заработной платы средства и направляет их для уплаты коммунальных услуг;

5) клиент – юридическое лицо перечисляет средства авиатранспортной компании за авиационные билеты для своего сотрудника, убывающего в командировку. С целью соблюдения требований по оформлению авиационных билетов в назначении платежа указывается ФИО пассажира;

6) клиент – юридическое лицо (туристическая фирма) перечисляет средства (ранее полученные от туриста – физического лица) на счет туроператора с указанием ФИО туриста, оплатившего тур;

7) клиент – юридическое лицо (таможенный брокер) получает средства (стоимость товара и сумму таможенной пошлины) от покупателя автомобиля – физического лица, перечисляет таможенную пошлину на счет таможенного органа с указанием ФИО покупателя автомобиля.

Ответ.Исходя из п. 1.2 Положения Банка России № 262-П, под выгодоприобретателем следует понимать лицо, которое, не являясь непосредственно участником операции, получает выгоду от ее проведения. При этом, совершая в интересах другого лица банковские операции и иные сделки, клиент может действовать на основании различных договоров, в частности агентского договора, договоров поручения, комиссии, доверительного управления (т.е. перечень гражданско-правовых договоров, указанный в п. 1.2 Положения № 262-П, не является исчерпывающим).

Читать дальше