Андрей Шамраев - Методология и бухгалтерский учет банковских розничных платежей: карты, переводы, чеки

В соответствии с абзацем 4 подпункта 1 пункта 1 статьи 6 Федерального закона операция по приобретению физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающей ее, подлежит обязательному контролю.

Поскольку действующее законодательство Российской Федерации не относит дорожный чек к ценным бумагам, операция по приобретению физическим лицом дорожных чеков за наличный расчет не относится к операциям, подлежащим обязательному контролю в соответствии с Федеральным законом» (Информационное письмо ЦБ РФ от 26.03.07 № 11 «Обобщение практики применения Федерального закона „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма“ и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России».)

Взаиморасчеты с компанией-эмитентом и банками-агентами

Данные о продаже дорожных чеков вводятся ответственным сотрудником подразделения, ответственным за работу с дорожными чеками, в специализированный программный комплекс, предоставляемый эмитентом. После получения данных компания-эмитент списывает с корреспондентского счета банка сумму, эквивалентную проданным чекам.

Некоторые банки заключают агентские договора, по которым банк-агент осуществляет продажу дорожных чеков клиентам. Взаиморасчеты между банком-агентом и банком по дорожным чекам осуществляются в соответствии с условиями договора. Выдача бланков дорожных чеков сотруднику банка-агента осуществляется после получения предоплаты за дорожные чеки и комиссии банка, указанной в договоре. Выдача бланков дорожных чеков осуществляется при предъявлении представителем банка-агента доверенности на получение дорожных чеков, оформленной должным образом.

3.4.2. Прием дорожных чеков к немедленной оплате.

Сотрудник банка перед процедурой оплаты должен ознакомить клиента с тарифами банка по немедленной оплате дорожных чеков и приступить к процедуре оплаты. Рекомендуем придерживаться следующей последовательности действий.

1. Провести внешний осмотр дорожных чеков на предмет их подлинности и правильности оформления.

2. Убедиться в наличии первой и отсутствии второй подписи клиента, равно как и в отсутствии каких-либо пометок, мешающих прочтению подписи, или каких-либо следов, указывающих на попытку внести изменения в имеющиеся подписи.

3. Проверить документ, удостоверяющий личность клиента и квитанцию о продаже ему дорожных чеков на предмет идентичности подписи владельца дорожных чеков и номеров чеков.

4. При положительном завершении процедуры проверки предложить клиенту в своем присутствии поставить вторую подпись на дорожных чеках в специально отведенном месте и проверить тождественность первой и второй подписей клиента.

5. Внимательно следить за тем, как клиент ставит свою вторую подпись, контролируя при этом уверенность его действий. Сравнить обе подписи: первую и вторую. Если подписи идентичны, то выплата наличных средств по дорожным чекам не требует каких-либо дополнительных условий. В случае возникновения каких-либо сомнений относительно идентичности обеих подписей попросить клиента вновь подписать дорожный чек на его оборотной стороне, проверить еще раз имеющиеся подписи и записать данные документа, удостоверяющего личность клиента на оборотной стороне дорожного чека.

6. При наличии каких-либо сомнений относительно идентичности подписей клиента необходимо проверить статус дорожных чеков и получить код авторизации, связавшись со службой авторизации соответствующей компании-эмитента. Обычно для получения кода авторизации на оплату дорожных чеков сотруднику службы авторизации необходимо сообщить следующую информацию:

– фамилию, имя, отчество, паспортные данные владельца дорожных чеков;

– название и адрес банка, в котором куплены дорожные чеки; – наименование дорожных чеков;

– номера дорожных чеков;

– общую сумму и валюту дорожных чеков.

7. Далее в соответствии с оформленным расходным кассовым ордером клиенту выдаются денежные средства.

8. Оплаченные чеки вместе с препроводительными документами, установленными банком, передаются в подразделение банка, ответственное за работу с чеками, которое на регулярной основе пересылает чеки в банк-корреспондент.

3.4.3. Прием дорожных и коммерческих чеков на инкассо.

Дорожные чеки принимаются только на инкассо в следующих случаях:

– при отсутствии первой подписи владельца дорожных чеков в момент предъявления их к оплате;

– при наличии первой и второй подписей владельца дорожных чеков в момент предъявления их к оплате;

– при предъявлении к оплате дорожных чеков с передаточной надписью;

– при наличии сомнений в подлинности дорожных чеков и правильности их оформления.

Коммерческие чеки принимаются только на инкассо и немедленной оплате не подлежат, так как нельзя быть полностью уверенным в их оплате банком-эмитентом. Исключением могут быть коммерческие чеки, по оплате которых существуют отдельные соглашения с их эмитентом, позволяющим проводить проверку платежности чека в режиме реального времени.

Сотрудник банка перед процедурой приема должен ознакомить клиента с тарифами банка по приему на инкассо дорожных и коммерческих чеков. В случае согласия клиента сотрудник банка приступает к самой процедуре приема на инкассо. Приведем порядок основных действий при этом.

1. Необходимо проверить правильность оформления чека.

2. Проверить документ, удостоверяющий личность клиента, и идентифицировать чекодержателя.

3. Проверить номера предъявленных к оплате дорожных чеков в списках утраченных чеков (стоп-листах).

4. Попросить клиента проставить на оборотной стороне чека индоссамент «РАУ ТО THE ORDER OF BANK (название банка на английском языке)» и подпись в специально отведенном месте.

5. Оформить квитанцию о приеме на инкассо денежных знаков иностранных государств и чеков в двух экземплярах в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 28.04.04 № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц». Желательно также снять копию чека с двух сторон, так как сам чек будет отправлен эмитенту.

6. Поставить надпись «Принято к исполнению» и подпись в специально отведенном месте на квитанции.

Читать дальше