Константин Бакшт - Вкус жизни. Как достигать успеха, финансовой свободы и управлять своей судьбой

Листок приходов и расходов по кассе бизнеса/инвестиций (№ 3)может выглядеть следующим образом.

Листок с итоговыми показателями за последние месяцы( № 6). Укрупненная строка из этого листка за март 2010 может выглядеть так.

Теперь пришло время открыть личный финансовый отчет в Excel и заполнить очередную строку — за март 2010 года. После заполнения отчет будет выглядеть следующим образом.

Рассмотрим, как заполнялась в отчете строка за март 2010 года.

* Прежде всего выделим предыдущую строчку — за февраль — и скопируем ее строкой ниже. Изменим дату в первой колонке — февраль на март. Увеличим на один количество «месяцев с начала года» в отчете: было 2 — стало 3 (это число используется при расчете средних показателей за месяц). К данному моменту получается, что итоги марта как бы полностью соответствуют итогам февраля. Теперь мы поправим необходимые данные и получим нужный отчет. Практика показывает, что так заполнять отчет быстрее и легче всего. Хотя и требуется дополнительно проверить, не осталось ли где-то по ошибке старых данных.

* Отчет поделен на два раздела: слева «Доходы», справа «Затраты». Сначала имеет смысл заполнить раздел «Доходы».

* В колонку «Бизнес/ЗП» вносятся доходы, связанные с затратой личных сил и времени. Это зарплата, бонусы, заработки по контрактам и различные калымы. А также доходы от собственного бизнеса, в управлении которым Вы принимаете непосредственное участие. Данные заносятся из листка № 3. В нашем примере все просто: единственный доход в этой графе — зарплата главы семьи, 130 000 рублей.

Если Вы владеете собственной компанией (или несколькими), в течение месяца могут возникать ситуации, когда Вы получаете деньги от бизнеса. Но также могут возникать ситуации, когда Вы должны внести (инвестировать) деньги в бизнес. Тогда поступления от Вашего бизнеса за месяц — это разница между суммой всех приходов от бизнеса к Вам и всех вложений от Вас в бизнес. Данная сумма может быть и отрицательной, если Вы вложили больше, чем получили.

* В колонку «Инвестиции» вносится сумма пассивных доходов, которые обеспечивают нам инвестиции. Обращаю Ваше внимание: в личном финансовом отчете все приходы и расходы фиксируются по факту реального прихода и расхода денег. Таким образом, мы не можем учитывать доход от ПИФов, пока не продали паи и не получили деньги на свой банковский счет (или в виде наличных). То есть пока паи не проданы, их курс может расти, но мы еще не можем учитывать этот рост как доход. Тем более что стоимость пая в любой момент может снизиться. Когда же между средствами, полученными от продажи паев, и суммой, первоначально вложенной в паи. Понятно, что результат может быть и отрицательным. Если же он положительный, то полученный доход автоматически учитывается за вычетом уже удержанного с нас вознаграждения управляющей компании и взысканного подоходного налога.

В нашем примере в марте 2010 года был получен доход от двух инвестиций: проценты от займа Николаю — 15 000 рублей и доход от продажи паев в ПИФах — 43 522 рубля. Эти данные опять берутся из листка № 3. Детальная информация фиксируется в примечании к соответствующей ячейке, а в нижнюю ячейку вносится итоговая сумма дохода от инвестиций за месяц — 58 522 рубля.

* В колонке «Доходы» автоматически суммируются значения двух предыдущих столбцов. Итоговое значение доходов за март — 188 522 рубля.

* Теперь пришло время заполнить правую часть отчета — раздел «Затраты». Сначала, используя информацию из листка № 6, заполняем колонку «Текущие». Заносим в нее сумму текущих расходов за месяц — 48 746 рублей. Потом заполняем колонку «Плановые»: вписываем итоговую сумму плановых затрат за месяц — 72 690 рублей. А детальную информацию о том, на что пошли затраты (ноутбук жене — 14 890 рублей, тур в Прагу — 57 800 рублей), указываем в примечании к соответствующей ячейке.

* В первую графу «Долги/займы» раздела «Затраты» вписываем суммы, которые в этом месяце:

♦ мы кому-то дали в долг (со знаком «плюс»);

♦ кто-то нам вернул (со знаком «минус»);

♦ мы у кого-то заняли (со знаком «минус»);

♦ мы отдаем на погашение долга (со знаком «плюс»).

В нашем примере в январе 2010 года другу семьи Василию был предоставлен заем в размере 30 000 рублей. В феврале Василий вернул долг. А в марте подобных операций не было.

* Теперь пора заполнить колонку «Финзащита». Сюда заносятся не только операции с капиталом финансовой защиты, но и операции с любыми банковскими вкладами и депозитами, а также с аналогичными финансовыми инструментами, которые используются скорее для сохранения и накопления капитала, чем для инвестиций. Теперь, когда мы с Вами подробно обсудили различные финансовые инструменты, хорошо видно, в чем отличие банковских депозитов от настоящих инвестиционных инструментов, обеспечивающих пассивный доход.

В нашем примере для хранения финансовых резервов и капитала, аккумулируемого для дальнейших инвестиций, используется два банковских депозита — в Альфа-Банке и Промсвязьбанке. В марте операции проходили только по депозиту в Промсвязьбанке — это видно по листку № 3. Приход 443 522 рубля, расход 450 000 рублей — итого со счета в Промсвязьбанке было изъято 6478 рублей. Подробная информация об операциях с инструментами финансовой защиты и остатках средств на счетах записывается в примечании к соответствующей ячейке. А в саму ячейку вносится только итоговый результат: на сколько увеличилась (уменьшилась) финансовая защита за месяц. В нашем примере итоговый результат — 6478 рублей со знаком минус (капитал финзащиты уменьшился). А вот как выглядит подробная информация в примечании к данной ячейке.

Изъято из Промсвязьбанка: 6478

Остаток в Промсвязьбанке: 968 522

Остаток в Альфа-Банке: 270 000

ИТОГО финзащита: 1 238 522

При плановой финзащите: 600 000

СРЕДСТВА ДЛЯ ИНВЕСТИЦИЙ: 638 522

* Аналогично при помощи данных с листка № 3 заполняем колонку «Инвестиции». В саму ячейку вносим итоговый результат: насколько изменился инвестиционный капитал за месяц. В нашем примере из инвестиций в ПИФы вернулся капитал в размере 400 000 рублей. После чего были инвестированы дополнительные средства Николаю в размере 500 000 рублей. Итого за месяц инвестиционный капитал увеличился на 100 000 рублей — эта сумма и заносится в соответствующую ячейку. А вот как выглядит подробная информация в примечании к данной ячейке.