Иван Дьяченко - Стаи хищников в сфере экономики

• имеющиеся возможности у государственных или коммерческих структур в контрабандном перемещении через границу сырья, продукции;

• наличие у государственных структур компетенций для оказания содействия в прикрытии незаконной деятельности и уклонении от наказаний за содеянное.

Для достижения преступных замыслов перечисленные закономерности обусловливают необходимость установления связей с должностными лицами, выполняющими различные функции в системе экономических отношений, государственными служащими, наделенными властно-распорядительными полномочиями, в том числе связанными с функционированием хозяйственного механизма.

Обладая подобными знаниями, располагая информацией о происходящих экономических процессах на определенной территории и сведениями общего характера в отношении участников преступных группировок, можно вычислить ранее неизвестные связи и совершаемые деяния. При этом нужно учитывать, что механизм экономических преступлений, имеющих организованный характер, состоит из сложной динамической системы. Ее элементы охватывают практически всю технологическую цепочку хозяйственной деятельности экономического объекта, или отрасли, либо процесса совершаемой сделки. Главной особенностью является то, что каждый участник выполняет определенные функции в общей структуре. Прослеживается полный цикл деятельности.

При таком положении одна группа или ее члены выполняют операции, связанные с хищениями сырья, материальных ценностей, денежных средств, другие задействованы в сфере производства, третьи осуществляют транспортировку товара, четвертые занимаются реализацией. Естественно, эта общая схема имеет определенные разновидности, с учетом особенностей функционирования различных экономических объектов, отраслей и совершаемых деяний.

На первом уровне структурного построения организованного сообщества располагаются исполнители, выполняющие различные функции в системе финансово-экономических отношений. Эта ступень характеризуется наличием групп, участники которых фактически осуществляют самостоятельный цикл хозяйственной деятельности экономической структуры, независимо от форм собственности. На любом предприятии группировка, состоящая из числа его работников, выполняет ключевые функции в реальном секторе экономики. Однако организованную форму она принимает в том случае, если между участниками устанавливаются устойчивые связи как по горизонтали, так и по вертикали.

Несмотря на многочисленность связей и, казалось бы, нелогичность, любая из них является закономерной, выполняющей определенную роль в преступной схеме, наличие которой дает возможность разрабатывать и реализовывать преступные замыслы, обеспечивать свою безопасность. Это звено наиболее разветвленное и многочисленное. От него во многом зависит степень незаконного обогащения всех участников, так как здесь сконцентрированы основные и оборотные средства производства, являющиеся наиболее важным источником извлечения наживы.

Группировки, действующие в бюджетном секторе, кредитно-банковской, налоговой системах, независимо от уровня экономических объектов и органов государственной власти по своей сущности относятся к первой ступени структурного построения, так как основные деяния, от которых зависит успех всего противоправного замысла, совершаются в этих сферах. Они могут функционировать автономно, без участия вертикальных связей. Однако чаще всего задействуются аффилированные коммерческие предприятия, через которые осуществляются незаконные сделки. То есть такие группировки чаще всего имеют двухуровневую структуру. Зачастую основные функции выполняют руководители подразделений, организаций, учреждений. Подобного рода структура была создана в одном из ведомств федерального значения.

Заместитель министра Панкратов в рамках своих функциональных обязанностей курировал строительство и ввод в эксплуатацию объектов к саммиту Азиатско-Тихоокеанского сотрудничества АТЭС-2012. На эти цели из федерального бюджета выделили 689 миллиардов рублей (более двадцати миллиардов долларов). По оценкам экспертов, сумма чрезвычайно завышена.

С целью хищения бюджетных средств Панкратов создал группировку, в которую вошли руководитель федерального казенного учреждения «Дальневосточная дирекция», бывший директор этой структуры, ряд должностных работников министерства и других ведомств. В схеме на протяжении трех лет также принимали участие «Дальневосточная энергетическая управляющая компания», аффилированные коммерческие фирмы, участвовавшие в строительстве объектов в качестве подрядных и субподрядных организаций.

В целях достижения преступных замыслов участники группировки организовали проведение конкурсов для строительства зданий, сооружений, инженерного и научно-технического сопровождения возведения объектов, а также на добровольное страхование недостроенных объектов. Аффилированным коммерческим фирмам чиновники обеспечивали победу, за что получали вознаграждения. Подрядные организации, ставшие победителями в конкурсе по страховому и инженерному обеспечению строительства объектов, не принимали реального в нем участия, поскольку предусмотренные контрактами услуги к этому времени уже были выполнены другими фирмами. Денежные средства, выделенные на эти цели, переводились на счета фиктивных организаций, а затем присваивались участниками группировки.

Для проведения мероприятия международного уровня построили множество объектов, в том числе аэропорт, два моста, несколько гостиниц, объекты инфраструктуры, автодороги. В ходе подготовки к саммиту АТЭС, по информации Счетной палаты, из российского бюджета похищено пятнадцать миллиардов рублей. Денежные средства в сумме 689 миллиардов рублей были «освоены» полностью. Однако к началу саммита в эксплуатацию ввели лишь 23 объекта из 67 запланированных. Аффилированные подрядные организации строили объекты с большими нарушениями, а денежные суммы проводили по финансовым документам просто сверхъестественные. Только на дорожно-транспортную систему списали около восьми миллиардов рублей, и это на острове, где проживает около пяти тысяч человек. Смета выполненных работ была завышена в десятки раз. Один из мостов, построенных специально к мероприятию за огромные деньги, даже после окончания саммита так и не был введен в эксплуатацию.

Фактическая сумма похищенных денежных средств, по сравнению с выявленной Счетной палатой, в разы больше. По самым скромным подсчетам, в сравнении с затратами на строительство объектов для проведения аналогичных мероприятий в других странах хищения денежных средств составляют не менее 50 % от выделенной суммы.