Олег Карпович - Актуальные уголовно-правовые проблемы борьбы с финансовым мошенничеством

1. Создание и поддержание в обществе атмосферы разумного доверия населения и предприятий к финансово-кредитной системе путем освещения всех сторон ее деятельности.

2. Создание и совершенствование системы государственных гарантий кредиторов и инвесторов.

3. Установление государством жесткой процедуры обслуживания бюджетных средств негосударственными субъектами финансовокредитной системы.

4. Стимулирование государством развития процессов само

ляции деловых отношений субъектов финансово-кредитной С1.___

мы, препятствующих совершению противоправных посягательств.

5. Создание надежного механизма формирования государственного аппарата, препятствующего проникновению в него коррумпированных представителей, отстаивающих экономические и политические интересы отдельных финансово-промышленных групп.

240

6. Привлечение субъектов финансово-кредитной сферы и их общественных объединений к процессу подготовки и принятия нормативных актов.

7. Создание законодательной базы функционирования системы негосударственной безопасности и управления рисками и ее взаимодействия с заинтересованными государственными органами, включая правоохранительные.

8. Создание организационно-правовых основ взаимодействия государственных, в том числе правоохранительных, органов с субъектами финансово-кредитной системы, включая их службы безопасности.

В зависимости от времени воздействия на негативные явления, а именно — до совершения преступлений (преступной деятельности) и после их совершения, меры предупреждения финансового мошенничества можно разделить на профилактические меры 1и меры уголовно-правового характера.

Наиболее результативным средством предупреждения финансового мошенничества является ранняя профилактика. Пресекая отдельные деяния на ранней стадии, правоохранительные органы не допускают разрастания дальнейшей преступной деятельности мошенников.

С позиций криминологической науки предупреждение фактов мошенничеств заключается в воздействии на факторы, определяющие появление и воспроизводство соответствующих преступлений, путем нейтрализации влияния этих факторов или их устранения. Профилактическая деятельность подобного рода может осуществляться в различных масштабах; она может проводиться как на федеральном и региональном уровнях, так и на отдельных предприятиях, в учреждениях, организациях. Различают общие (общесоциальные) и специальные меры профилактики 2.

Объектом профилактики применительно к финансовому мошенничеству является совокупность негативных факторов: социально-экономические, социально-психологические и организационно-правовые, комплексный учет которых служит для выработки стратегических и тактических мер по предупреждению рассматриваемых преступлений.

Оценить эффективность отдельных профилактических мер можно путем опроса сотрудников ОВД, осуществляющих такую деятельность, и работников организаций кредитно-финансовой сферы.

1К числу работ, в которых рассматриваются проблемы профилактики финансового мошенничества, относятся работы Д.И. Аминова, Ю.М. Антоняна, В.И. Гладких, И.Г. Филановского, А.С. Шляпочникова и др.

2Криминология / Под. ред. В.Н. Бурлакова, В.П. Сальникова. СПб.: Санкт-Петербургская Академия МВД России, 1998. С. 305.

241

Меры финансового контроля используются государственными органами, специально уполномоченными на осуществление такого контроля: органами Министерства финансов, Государственной налоговой службой, Федеральным казначейством, Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью, Центральным банком России, ревизионными, бухгалтерскими подразделениями министерств и ведомств и др.

На банки и некоторые другие учреждения возлагается обязанность заявлять в правоохранительные органы о сомнительных операциях своих клиентов, предоставлять сведения о вкладах и операциях по счетам лиц, подозреваемых в коррупции и других преступлениях, обязательно идентифицировать личность клиента при производстве ряда денежных операций и некоторых имущественных сделок. Должностным лицам правоохранительных органов в необходимых случаях предоставляются следующие права: требовать от юридических и физических лиц доказательства законности совершаемых ими действий; приостанавливать производство денежных операций и имущественных сделок; налагать административный арест на денежные средства и имущество (при наличии данных о противоправности их получения); производить предварительную проверку финансово-экономической деятельности имущественного и финансового положения лиц, подозреваемых в занятии организованной преступной деятельностью или в коррупции.

242

Как видно из приведенной таблицы, сотрудники ОВД первостепенное значение отводят повышению эффективности институтов финансового контроля. Сотрудники кредитно-финансовой сферы в большинстве своем выступают за увеличение функций подразделений по экономической безопасности, расширение информационных ресурсов в минимизации рисков коммерческих банков и подобных организаций. Такое соотношение ответов можно объяснить убеждением большинства работников финансовых структур в усилении роли правоохранительных органов.

В силу специфики своей деятельности ОВД располагают наиболее полной информационной базой для осуществления целенаправленной деятельности по предупреждению финансового мошенничества, которая включает в себя не только данные уголовной статистики, но и сведения об административных правонарушениях, материалы следственных и розыскных аппаратов и других служб. Кроме того, органы внутренних дел располагают специальными силами и средствами, в частности, оперативно-розыскными, однако без взаимодействия с государственными и общественными институтами эффективной предупредительная работа быть не может.